Projekt Itaca GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	17.628.512,52	9.997.610,54
I. Sachanlagen	17.628.512,52	9.997.610,54
B. Umlaufvermögen	535.820,09	501.864,48
I. Vorräte	274.511,29	137.390,60
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	92.231,36	35.360,32
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	169.077,44	329.113,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	43.471,80	8.753,80
Bilanzsumme, Summe Aktiva	18.207.804,41	10.508.228,82

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	9.075.823,08	6.869.874,92
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	8.980.000,00	6.830.000,00
III. Gewinnvortrag	14.874,92	-2.596,88
IV. Jahresüberschuss	55.948,16	17.471,80
B. Rückstellungen	12.987,00	2.493,00
C. Verbindlichkeiten	9.089.641,62	3.629.677,62
D. Rechnungsabgrenzungsposten	29.352,71	6.183,28
Bilanzsumme, Summe Passiva	18.207.804,41	10.508.228,82

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Projekt Itaca GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft weist im Berichtsjahr und im Vorjahr folgende Größenmerkmale im Sinne des § 267 HGB aus:

Merkmal	31.12.2013	31.12.2012
Bilanzsumme/Euro	18.207.804,41	10.508.228,82
Umsatz/Euro	988.840,19	443.174,53
durchschnittliche Arbeitnehmeranzahl	0	0

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Geschäftszweigtypische Ergänzungen der Gliederung

Die Postenbezeichnungen der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 HGB wurden wie folgt geändert (§ 265 Abs. 6 HGB):

Posten Umsatzerlöse in Mieteinnahmen und andere Umsatzerlöse

Posten Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie bezogene Waren in Aufwendungen für umlagefähige und nicht umlagefähige Betriebskosten und in Aufwendungen für bezogene Leistungen.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. Es waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden entsprechend den allgemeinen Bewertungsgrundsätzen der §§ 252 HGB angesetzt.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Schecks, Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden in Höhe des anteiligen, auf die Zeit nach dem Bilanzstichtag entfallenden Ausgabebetrages angesetzt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen wurden entsprechend den Verlautbarungen des IDW mit dem Nettobetrag angesetzt. Die Umsatzsteuer wurde nicht als Aufwand behandelt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2013 die folgenden Grundstücke erworben.

Liegenschaften und Lage, Lastenwechsel

Wohnhaus

Sickingenstraße 53, 10553 Berlin, 16.03.2013

Wohn- und Geschäftshaus

Kleiststraße 35/Eisenacher Straße 1, 10787 Berlin, 01.10.2013

Die steuerliche Zurechnung erfolgt mit dem im Kaufvertrag vereinbarten Lastenwechsel, ab diesem sind Aufwendungen und Mieteinnahmen der Gesellschaft zuzurechnen.

Die Aufteilung der Kaufpreise in Anteile für den erworbenen Grund und Boden sowie die Gebäude erfolgte nach dem Verhältnis der Verkehrswerte nach sachgerechter Schätzung und der amtlich zugelassenen Rechenvorschrift für Verkehrswertaufteilungen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital beträgt Euro 25.000,00 und ist zu 100 % eingezahlt.

Das Eigenkapital enthält neben dem gezeichneten Kapital in Höhe von Euro 25.000,00 eine Kapitalrücklage i. H. v. Euro 8.980.000,00. Die Bildung der Kapitalrücklage wurde durch Gesellschafterbeschlüsse vom 05.01.2012, 24.01.2012 und 24.09.2013 beschlossen.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Steuerrückstellungen

Steuerrückstellungen wurden in der folgenden Höhe gebildet: Euro 12.987,00 Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag, Euro 0,00 Gewerbesteuer.
Im Vorjahr betrugen diese Rückstellungen: Euro 2.493,00 Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag, Euro 0,00 Gewerbesteuer.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen Euro 401.591,62 (Vorjahr:
Euro 3.629.677,62).

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2013	31.12.2013	kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	8702,9	14,9	-0,1	8688,1
erhaltene Anzahlungen	278,2	278,2	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	58,1	58,1	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	50,4	50,4	0,0	0,0
Summe	9089,6	401,6	-0,1	8688,1

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 8.688.050,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag
	Euro
aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften	4.149,00
aus Verpfändungen	6.458,00
aus vereinnahmten Mietkautionen	196.255,44
Summe	206.862,44

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Nr.	Nachname	Vorname	Beruf
1.	Figueras Juher	Carles	Kaufmann
2.	Figueras Costa	Carla	Kauffrau

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.05.2014 festgestellt.

Berlin, 22.05.2014, gez. Carles Figueras Juher & Carla Figueras Costa