IDEENWERK AG

Marl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		3.597,00		6.391,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00		480,00
II. Sachanlagen	3.596,00		5.911,00
B. Umlaufvermögen		98.122,97		86.879,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.041,34 48.041,348		47.573,76
II. Wertpapiere	23.192,52		33.078,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	26.889,11		6.227,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten		620,60		0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		212.698,57		229.470,46
Summe Aktiva		315.039,14		322.741,01

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-279.470,46		-298.866,02
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	16771,89		19.395,56
nicht gedeckter Fehlbetrag	212.698,57		229.470,46
B. Rückstellungen		4.300,00		4.500,00
C. Verbindlichkeiten		310.739,14		318.241,01
Summe Passiva		315.039,14		322.741,01

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, der Vorschriften des HGB sowie der ergänzenden Vorschriften von AktG und ggfls. Satzung aufgestellt.

Die AG weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf und hat den Jahresabschluss nach den Vorschriften der §§ 242-288 HGB aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gliederungen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgten gem. §§ 266 bzw. 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da eine positive Fortführungsprognose besteht.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, über zugrunde gelegte Nutzungsdauern von 3 - 10 Jahren.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von einschließlich € 1.000,-- werden linear über 5 Jahre ab 1. Januar der Anschaffungsjahre 2008 und 2009 abgeschrieben. In den Abschreibungen sind Abschreibungen nach allein steuerrechtlichen Vorschriften in Höhe von € 1.184,00 (Vj. € 1.185,37) aufgrund von § 6 Abs. 2a EStG (GWG-Pool-Abschreibungen) für das Anlagevermögen enthalten.

Bewegliche und einzelbewertbare Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 410,-- werden ab 2010 im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben.

Der Ansatz der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte mit dem Nennwert.

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Entwicklung des Bilanzverlustes

	EUR
1. Januar 2011	-279.470,46
Jahresüberschuss 2011	16.771,89
31. Dezember 2011	-262.698,57
- davon durch Eigenkapital gedeckt	50.000,00
- Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	212.698,57

Zur Abwendung der Überschuldung traten die Herren Torsten Schmidt, Dannstadt-Schauernheim, und Peter Menzel, Spichern/Frankreich, gemäß Rangrücktrittsvereinbarung vom 7. Dezember 2006 mit ihrer Darlehensforderung in Höhe von insgesamt EUR 295.000,00 hinter die Forderungen aller anderen Gläubiger in der Weise zurück, dass ihre Forderung nur zu Lasten von Bilanzgewinn, aus einem Liquidationsüberschuss oder aus dem die sonstigen Verbindlichkeiten der Schuldnerin übersteigenden Vermögen bedient zu werden braucht.

2. Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Vorstände sind:

- Herr Klaus Croonenbrock, Marl (bis zum 31. Dezember 2011)

- Herr Torsten Schmidt, Dannstadt-Schauernheim

Die Vorstände sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Die Vorstände sind einzelvertretungsberechtigt.

Marl, den 27. Juni 2012

Torsten Schmidt (Vorstand)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18.12.2012

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