Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

der Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH

Hamburg

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

AKTIVA

	31.12.2020			31.12.2019
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
- Grundstücke und Bauten		86.318.662,00		0,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenene Unternehmen	1,00			101,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	5.530.000,00	5.530.001,00	91.848.663,00	5.897.278,27
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
- unfertige Leistungen		1.055.551,24		559.460,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	27.029,65			46.931,13
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	206.945,57			89.131.457,47
3. sonstige Vermögensgegenstände	85.466,68	319.441,90		195.830,65
III. Guthaben bei Kreditinstituten		574.864,73	1.949.857,87	254.625,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten			64.478,23	0,00
			93.862.999,10	96.085.685,24

PASSIVA

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.866.733,59		10.866.733,59
III. Bilanzgewinn	26.798.254,41	37.689.988,00	29.211.629,82
B. Rückstellungen
- sonstige Rückstellungen		26.072,75	305.411,18
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen	227.177,27		227.177,28
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	622.500,49		38.672,92
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	55.201.949,99		55.411.060,45
4. sonstige Verbindlichkeiten	95.310,60	56.146.938,35	0,00
		93.862.999,10	96.085.685,24

Anhang für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2020

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

2. Umlaufvermögen

3. Eigenkapital

4. Rückstellungen

5. Verbindlichkeiten

6. Haftungsverhältnisse

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

VI. Sonstige Pflichtangaben

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH hat ihren Sitz in Hamburg.

Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 105140 eingetragen.

Die Geschäftsanschrift befindet sich in Düsseldorf, Bennigsen-Platz 1.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibung bilanziert (§§ 253, 255 Abs. 1 HGB).

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden im Geschäftsjahr entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer wie folgt abgeschrieben:

―	Gebäude, Geschäftsbauten: 33 Jahre
―	Außenanlagen: 10 bis 20 Jahre

Der Ansatz der Finanzanlagen erfolgt zu fortgeführten Anschaffungskosten.

Der Bilanzierung der Vorräte liegen die Anschaffungskosten gemäß § 255 HGB unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Grunde.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Finanzmittel sind zum Nennbetrag bilanziert.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Verbindlichkeiten und erhaltene Anzahlungen werden mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um langfristige verzinsliche Darlehen.

Auf die Bilanzierung von latenten Steuern wird mit Hinweis auf die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB verzichtet.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens in der Berichtsperiode ist im beigefügten Anlagespiegel dargestellt (Anlage A zum Anhang).

Der Zugang im Geschäftsjahr resultiert aus der Anwachsung einer Tochterpersonengesellschaft zum 29. Februar 2020. Im Rahmen der Anwachsung sind sämtliche Wirtschaftsgüter, darunter der gesamte Grundbesitz, zum Buchwert auf die Gesellschaft übertragen worden und auf deren Ebene fortan zu bilanzieren. Bei dem übertragenen Grundbesitz handelt es sich um eine Logistikhalle in Dortmund.

Die nachhaltigen Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die Real- und Finanzmärkte und damit auf die Immobilienbewertung können derzeit nicht eingeschätzt werden.

Das Finanzanlagevermögen enthält Anteile und Ausleihungen an verbundenen Unternehmen. Die Ausleihungen haben eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2025.

2. Umlaufvermögen

Bei den Vorräten handelt es sich um noch nicht abgerechnete umlegbare Nebenkosten für das gesamte Kalenderjahr 2020 (T€ 719) sowie Restbestände für die Jahre 2019 (T€ 164) und 2018 (173).

Die Forderungen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die aus der Vermietungstätigkeit resultieren.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen im Wesentlichen gruppeninterne Verauslagungen von Zinsen sowie zum Bilanzstichtag aufgelaufene Zinsen auf die Ausleihungen.

Die sonstigen Vermögensgegenständen bestehen im Wesentlichen aus einem zurückgeforderten Versicherungsbeitrag für das Jahr 2020 (T€ 71).

3. Eigenkapital

Die Position Bilanzgewinn hat sich im laufenden Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:

	T€
- Bilanzgewinn 1. Januar 2020	29.211
- Jahresfehlbetrag 2020	./. 1.973
- Vorabgewinnausschüttung 2019	./. 440
Gesamt	26.798

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	T€
- Jahresabschluss, Offenlegung	9
- Steuererklärung, Rechtsberatung, sonstige Beratung	17
Gesamt	26

5. Verbindlichkeiten

Über die Restlaufzeiten der einzelnen Verbindlichkeitsposten sowie Höhe und Art bestellter Sicherheiten informiert der beigefügte Verbindlichkeitenspiegel (Anlage B zum Anhang).

Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten die vereinbarten Nebenkostenvorauszahlungen der Mieterin für das gesamte Geschäftsjahr 2020 (T€ 227).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beinhalten die zum Bilanzstichtag noch nicht ausgeglichenen Rechnungen von Dienstleistern und Versorgern. Die offenen Posten zum Bilanzstichtag sind zum Erstellungszeitpunkt des Jahresabschlusses größtenteils ausgeglichen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um verzinsliche gruppeninterne Darlehen in Höhe T€ 54.900 sowie zum Bilanzstichtag aufgelaufene Zinsen für das Geschäftsjahr (T€ 302). Die gruppeninternen Darlehen wurden im Geschäftsjahr mit 4,4 % p.a. verzinst und haben eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2025. Die aufgelaufenen Zinsen betreffen den Zeitraum vom 15. November bis zum 31. Dezember 2020. Gemäß Ziffer 2.1 des zweiten Nachtrags zum Darlehensvertrag vom 27. Dezember 2019 werden diese zum 15. Februar des Folgejahres fällig.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus der Umsatzsteuer (T€ 71).

6. Haftungsverhältnisse

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 HGB i.V.m. § 251 HGB) und sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB) bestehen nicht.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Umsatzerlöse beinhalten die anteiligen (für 10 Monate ab der Anwachsung und Übertragung der Immobilie zum 29. Februar 2020) Mieterlöse aus der langfristigen Vermietung der Logistikimmobilie (T€ 2.675) sowie das Ergebnis der Nebenkostenabrechung für das Jahr 2019 (T€ 596).

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen den Gewinn aus der Anwachsung zum 29. Februar 2020 (T€ 75).

Die Kosten der Immobilienbewirtschaftung für das gesamte Geschäftsjahr sind unter dem Posten Materialaufwand ausgewiesen (T€ 1.220).

Die Abschreibungen auf Sachanlagen sind nicht mit dem Vorjahr vergleichbar. Im Geschäftsjahr wurden Abschreibungen für den Zeitraum März bis Dezember 2020 erfasst.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Im Berichtszeitraum und in Folgezeiträumen waren folgende Personen zur Geschäftsführung bestellt:

―	Kataria, Puneet, Dubai / Vereinigte Arabische Emirate (vom 14. August 2019 bis 27. Juli 2020),
―	Gebauer, Mark, Düsseldorf,
―	Steinberg, Hubert, Wuppertal (ab 27. Juli 2020).

Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten. Ein Prokurist ist nicht bestellt. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Düsseldorf, den 15. April 2021

Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH

Hubert Steinberg

Mark Gebauer

Anlagespiegel zum 31. Dezember 2020

der Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH

Hamburg

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

	Entwicklung der Anschaffungskosten
	historische Anschaffungskosten	Zugänge	Abgänge	Zuschreibungen/ Umgliederung	Zwischensumme
	€	€	€	€	€
I. Sachanlagen
- Grundstücke und Bauten	0,00	88.955.847,67	0,00	0,00	88.955.847,67
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00	0,00	0,00	25.000,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	5.897.278,27	0,00	367.278,27	0,00	5.530.000,00
	5.922.278,27	88.955.847,67	0,00	0,00	94.510.847,67

	Entwicklung der Abschreibung
	Abschreibungen Vorjahre	Abschreibungen Geschäftsjahr	Abgänge Geschäftsjahr	kumulierte Abschreibungen
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
- Grundstücke und Bauten	608.472,67	2.028.713,00	0,00	2.637.185,67
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	24.999,00	0,00	0,00	24.999,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	633.471,67	2.028.713,00	0,00	2.662.184,67

	Buchwert	Buchwert
	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
I. Sachanlagen
- Grundstücke und Bauten	86.318.662,00	0,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1,00	101,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	5.530.000,00	5.897.278,27
	91.848.663,00	5.897.379,27

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2020

der Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH

Hamburg

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

	Restlaufzeit
	bis zu 1 Jahr	1 bis zu 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€
1. erhaltene Anzahlungen	227.177,27	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	622.500,49	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	301.949,99	54.900.000,00	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	95.310,64	0,00	0,00
davon
- aus Steuern € 70.544,64 (Vorjahr € 0,00)
	1.246.938,39	54.900.000,00	0,00

		Art der Sicherung	31.12.2020	31.12.2019
	davon gesichert
	€		€	€
1. erhaltene Anzahlungen	0,00	keine	227.177,27	227.177,28
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	keine	622.500,49	38.672,92
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	keine	55.201.949,99	55.411.060,45
4. sonstige Verbindlichkeiten	0,00	keine	95.310,64	0,00
davon
- aus Steuern € 70.544,64 (Vorjahr € 0,00)
	0,00		56.146.938,39	55.676.910,65

Zusatzinformation bzgl. des Jahresabschlusses zum 31.12.2020

der Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH

Hamburg

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der Zweiundvierzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH, Hamburg, wurde in der Gesellschafterversammlung vom 18. August 2021 festgestellt. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 1.973.375,41 wurde mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr verrechnet. Der verbleibende Bilanzgewinn wurde auf neue Rechnung vorgetragen. Der Bilanzgewinn des Geschäftsjahres wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 4. Juni 2021 teilweise in Höhe von € 800.000 verwendet.