Schloss & Schlüssel Schor GmbH

Dormagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	55.266,00	72.683,00
I. Sachanlagen	55.266,00	72.683,00
B. Umlaufvermögen	277.771,06	312.245,50
I. Vorräte	115.063,57	101.808,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	160.819,56	196.265,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.887,93	14.170,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	978,65	1.398,10
Summe Aktiva	334.015,71	386.326,60

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	126.181,02	144.318,86
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	119.318,86	190.461,44
III. Jahresfehlbetrag	18.137,84	71.142,58
B. Rückstellungen	27.428,28	51.687,39
C. Verbindlichkeiten	180.406,41	190.320,35
Summe Passiva	334.015,71	386.326,60

Anhang für das Geschäftsjahr 2022 zum 31. Dezember 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Unsere Gesellschaft, die Schloss und Schlüssel Schor GmbH, ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind gegebenfalls in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die auf den Jahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden.

Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Absatz 1 und § 248 Absatz 2 HGB wurden beachtet.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 Absatz 1 HGB gebildet. Die Auflösung der Rückstellungen erfolgte nach bestimmungsgemäßem Verbrauch.

Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen stehen dem nicht entgegen.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmertätigkeit ausgegangen. Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wurde von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Es wurde von der linearen Abschreibungsmethode Gebrauch gemacht. Vermögensgegenstände im Einzelwert ab 800,01 € bis 1.000,00 € werden im Zugangsjahr innerhalb eines Sammelpostens über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden vorgenommen, da nicht sämtliche Forderungen zum 31.12.2022 bis zur Bilanzerstellung eingegangen sind.

Die Bewertung der Forderungen sowie der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Das ausgewiesene Stammkapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die auf den Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

III. Angaben zur Bilanz

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

IV. Sonstige Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 30. Dezember 2023 festgestellt.

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von -18.137,84 EURO wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG: Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen zum Bilanzstichtag 50.062,06 EURO (Vorjahr 71.019,60 EURO). Forderungen gegenüber Gesellschafter betragen zum Bilanzstichtag 0,00 EURO (Vorjahr 308,40 EURO).

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung durch den Gesellschafter-Geschäftsführer Herrn Guido Heribert Schor (Alleinvertretung). Der Geschäftsführer war von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Dormagen, den 30. Dezember 2023

Schloss und Schlüssel Schor GmbH
- Geschäftsführung -

vertreten durch Herrn Guido Heribert Schor

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30. Dezember 2023 festgestellt.

Dormagen, den 30. Dezember 2023

gez. Guido Heribert Schor, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 30.12.2023 festgestellt.