Franziska und Peter Schmitz Vermögensverwaltungs UG (haftungsbeschränkt)

Bornheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	37.500,00	18.750,00
I. Finanzanlagen	37.500,00	18.750,00
B. Umlaufvermögen	4.047.408,65	2.747.560,33
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.621.797,27	2.744.089,43
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.328.009,79	2.002.987,05
davon gegen Gesellschafter	121.593,71
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	425.611,38	3.470,90
Aktiva	4.084.908,65	2.766.310,33
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	4.003.114,65	2.502.521,42
I. Gezeichnetes Kapital	5.000,00	5.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		-12.699,01
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		2.510.220,43
IV. Bilanzgewinn	3.998.114,65
davon Gewinnvortrag	2.497.521,42
B. Rückstellungen	81.794,00	40.321,33
C. Verbindlichkeiten	0,00	223.467,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	2.435,70
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	221.031,88
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	221.031,88
Passiva	4.084.908,65	2.766.310,33

Anhang zum 31. Dezember 2022

F. u. P. Schmitz Vermögensverwaltungs UG, Bornheim

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft firmiert unter F. u. P. Schmitz Vermögensverwaltungs UG mit dem Sitz in Bornheim und ist beim Registergericht des Amtsgericht Bonn unter der Nummer HRB 21979 eingetragen.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Gliederungsschemata der §§ 266, 275 HGB erstellt, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung kommt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1 Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde gemäß der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt. Darüber hinaus wurden die Vorschriften des GmbHG beachtet. Die Grundsätze wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

2.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungs-/ Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Planmäßige Abschreibungen werden degressiv oder linear auf der Basis der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen, wobei die steuerlich zulässigen Abschreibungssätze zugrundegelegt werden, soweit diese handelsrechtlich zulässig sind. Außerplanmäßige Abschreibungen werden - bei abnutzbaren und nicht abnutzbaren Gegenständen des Sachanlagevermögens - bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren sowie geleistete Anzahlungen sind mit den Anschaffungskosten oder soweit nach dem Niederstwertprinzip niedrigere beizulegende Werte zum Bilanzstichtag zu berücksichtigen waren, mit diesen bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Risikobehaftete und uneinbringliche Forderungen werden einzeln wertberichtigt bzw. abgeschrieben. Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind berücksichtigt.

Liquide Mittel sind mit dem Nominalbetrag des Kassenbestandes und der Bankguthaben angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Die Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden grundsätzlich nach § 253 Abs. 2 HGB abgezinst. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert bewertet.

3. Angaben zu Posten der Bilanz

3.1 Anlagevermögen

Auf die Aufstellung eines Anlagenspiegels wurde gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB verzichtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind Beträge mit Restlaufzeiten von über einem Jahr wie folgt enthalten:

Geschäftsjahr Vorjahr

	TEUR	TEUR
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	69,9	740,0
sonstige Vermögensgegenstände	3.430,3	2.004,1
Forderungen gegen GmbH Gesellschafter	121,6	0,0

4. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Bilanz enthält folgende Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern:

	Geschäftsjahr TEUR	Vorjahr TEUR
Forderungen in sonstige Vermögensgegenstände	121,6	0,0
Verbindlichkeiten in sonstigen Verbindlichkeiten	0,0	221,0

4.2 Angaben zur Geschäftsführung

Die Geschäftsführung obliegt Frau Franziska Schmitz.

4.3 Angaben zu den beschäftigten Arbeitnehmern

Während des Geschäftsjahres wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

4.4 Angaben zu Beteiligungen

Name	Sitz	Anteil am Eigenkapital	Eigenkapital zum 31.12.2022 TEUR	Jahresergebnis 2022 TEUR
Objektgesellschaft Gummersbacherstr. GmbH	Bornheim	75%	7.027.255,80	2.192.751,93
Objektgesellschaft Holzmarkt GmbH	Bornheim	75%	23.607,85	-1.392,15

4.5 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn / Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 3.998.114,65 auf neue Rechnung vorzutragen.

Bornheim, den 27.03.2024

Frau Franziska Schmitz, Geschäftsführein

sonstige Berichtsbestandteile

Bornheim, den 27.03.2024

Frau Franziska Schmitz, Geschäftsführein

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 27.03.2024 festgestellt.