OSN Office Service Network GmbH

Neuss

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	25.002,00	25.002,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	1,00	1,00
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen	481.723,22	484.622,84
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	454.013,17	402.809,63
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	310.000,00	230.000,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	27.710,05	81.813,21
Bilanzsumme, Summe Aktiva	506.725,22	509.624,84

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	359.498,69	309.985,12
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	24.000,00	24.000,00
III. Gewinnvortrag	259.985,12	0,00
IV. Jahresüberschuss	49.513,57	0,00
V. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	259.985,12
davon Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	173.140,60
B. Rückstellungen	146.939,90	194.288,73
C. Verbindlichkeiten	286,63	5.350,99
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	286,63	5.350,99
Bilanzsumme, Summe Passiva	506.725,22	509.624,84

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der OSN Office Service Network GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt in der Bilanz aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: OSN Office Service Network GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Neuss

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Neuss

Register-Nr.: B12828

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 143.799,80.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abzuzinsen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Da die Gesellschaft im ersten Quartal des Geschäftsjahres ihren aktiven Geschäftsbetrieb eingestellt hat, sind die Bilanzzahlen des Vorjahres gem. § 265 Abs. 2 HGB nur bedingt vergleichbar.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte                           Betrag
                              EUR
Ausleihungen                               0,00
Forderungen                      50.000,00
Verbindlichkeiten                               0,00

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die PUC-Methode i.S.v. IAS 19 angewendet.

Der Erfüllungsbetrag der Pensionsverpflichtungen beträgt per 31.12.2018: EUR 158.849,00.

Aufgrund der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen nach dem BilMoG war eine Erhöhung der Rückstellungen erforderlich. Es wird jedoch vom Wahlrecht Gebrauch gemacht, die Zuführung über 15 Jahre zu verteilen. Der noch ausstehende Zuführungsbetrag beträgt zum 31.12.2018: EUR 15.050,00.

Für die Berechnung wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz                                                                                                                                             3,21 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen                                                                                        0,00 %
zugrunde gelegte Sterbetafel                                                                                                        RT 2018 G

Bei Anwendung des siebenjährigen Durchschnittszinssatzes ergibt sich ein Erfüllungsbetrag zum 31.12.2018 in Höhe von EUR 176.734,00

Der ausschüttungsgesperrte Betrag gem. § 253 Abs. 6 HGB beträgt somit EUR 17.885,00.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Ein Deckungsvermögen gem. § 246 II HGB n. F. ist nicht vorhanden. Eine Saldierung ist somit nicht erfolgt.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 310.000,00 EUR (Vorjahr: 230.000,00 EUR).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 286,63 EUR (Vorjahr: 5.350,99 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:              Simone Engels                                        ausgeübter Beruf: Kauffrau
                                         Michael Bonnes                                    ausgeübter Beruf: Kaufmann

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 3.

Unterschrift der Geschäftsführung

03.12.2019	gez. Michael Bonnes gez. Simone Engels
	Geschäftsführer Geschäftsführerin

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 50.000,00 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 50.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.12.2019 festgestellt.