KB Düsseldorf Verwaltungs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVA

	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
Beteiligungen	630.192,10	601.377,10
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
sonstige Vermögensgegenstände	4.876,17	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	46.005,44	76.716,11
	681.073,71	678.093,21
PASSIVA
	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	656.000,00	656.000,00
III. Verlustvortrag	-11.196,24	-5.747,76
IV. Jahresfehlbetrag	-2.405,05	-5.448,48
	667.398,71	669.803,76
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.140,00	0,00
2. sonstige Rückstellungen	7.500,00	7.500,00
	13.640,00	7.500,00
C. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	35,00	789,45
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 35,00 (EUR 789,45)
	681.073,71	678.093,21

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015

	2015	2014
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	103,50	0,00
2. sonstige betriebliche Aufwendungen	-1.577,22	-4.799,45
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	-0,03
4. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-1.473,72	-4.799,48
5. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-931,33	-649,00
6. Jahresfehlbetrag	-2.405,05	-5.448,48

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015

Rechtliche Verhältnisse

Die KB Düsseldorf Verwaltungs GmbH wurde mit Vertrag vom 12.10.2012 unter dem Namen aptus 775. gegründet. Die Gesellschaft hatte im Gründungsjahr ihren Sitz in Berlin und wurde im Handelsregister des Amtsgerichtes Charlottenburg unter der Nummer HRB 145232 B geführt. Durch Gesellschafterbeschluss vom 17.12.2012 wurde die Satzung neu gefasst und die Gesellschaft in KB Düsseldorf Verwaltungs GmbH umfirmiert. Mit Beschluss vom 21.03.2013 wurde der Sitz nach Köln verlegt und wird seit dem 25.04.2013 bei beim Amtsgericht Köln unter der Nummer HR HRB 78319 geführt.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der handelsrechtlichen Vorschriften gemäß § 264 ff. HGB aufgestellt. Von den Erleichterungsmöglichkeiten für kleine Kapitalgesellschaften hat die Gesellschaft Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde in EURO aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Rechnungslegungsgrundsätze

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.

In Fremdwährungen bestehende Forderungen und Verbindlichkeiten bestehen zum Abschluss-Stichtag nicht.

Bilanzerläuterung

Finanzanlagevermögen

Das Finanzanlagevermögen umfasst die Beteiligung an der KB Düsseldorf Beteiligungs GmbH & Co. KG.

Kapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EURO 25.000,00 und ist vollständig einbezahlt. Das Kapital wird zum Geschäftsjahresende von folgenden Gesellschaftern gehalten:

	EURO	%
Ärztekammer Hamburg K.d.ö.R. in Angelegenheiten des Versorgunsgwerks der Ärztekammer Hamburg	12.500,00	50,00
Versorgungswerk der Steuerberater im Land Nordrhein-Westfalen K.d.ö.R.	12.500,00	50,00
	25.000, 00	100,00

	31.12.2015	31.12.2014
I. Gezeichnetes Kapital
Ärztekammer Hamburg K.d.ö.R. in Angelegenheiten des Versorgunsgwerks der Ärztekammer Hamburg	12.500,00 €	12.500,00 €
Versorgungswerk der Steuerberater im Land Nordrhein-Westfalen K.d.ö.R.	12.500,00 €	12.500,00 €
Summe Haftkapital	25.000,00 €	25.000,00 €
II. Kapitalrücklage
Kapitalrücklage	656.000,00 €	656 000,00 €
Summe Rücklagenkonto
III. Verlustvortrag	-11.196,24 €	-5.747,76 €
IV. Jahresfehlbetrag	-2.405,05 €	-5.448,48 €
Eigenkapital	667.398,71 €	669.803,76 €

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen den zu erwartenden Aufwand für Prüfung und Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen.

Sonstige Angaben

Zusammensetzung der Organe und deren Gesamtbezüge

Die Geschäftsführung bestand im Geschäftsjahr aus folgenden Personen:

Herrn Rüdiger Dr. Freiherr von Stengel, Bonn

Herrn Markus Wiedenmann, Köln.

Für die Geschäftsführung wurde keine Vergütung gezahlt.

Anzahl der Mitarbeiter

Es wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Unterschrift der Geschäftsführung

Köln, den 28. September 2016

Unterschriften

Geschäftsführung

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die KB Düsseldorf Verwaltungs GmbH, Köln

Wir haben den Jahresabschluss --bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang-- unter Einbeziehung der Buchführung der KB Düsseldorf Verwaltungs GmbH, Köln für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der KB Düsseldorf Verwaltungs GmbH, Köln.

Hamburg, 28. September 2016

TGW Treuhand-Gesellschaft Wandsbek GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Ansgar Schoenfeld, Wirtschaftsprüfer