Kinderwarft Hamburg gGmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	7.158,00	8.429,00
I. Sachanlagen	7.158,00	8.429,00
B. Umlaufvermögen	331.728,12	238.735,10
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	8.083,33	11.735,34
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	323.644,79	226.999,76
Summe Aktiva	338.886,12	247.164,10

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	325.226,88	235.964,17
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	12.500,00	12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnrücklagen	312.726,88	223.464,17
B. Rückstellungen	4.499,32	3.089,76
C. Verbindlichkeiten	9.159,92	8.110,17
Summe Passiva	338.886,12	247.164,10

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Rechtsträger
Die Gesellschaft führt die Firma Kinderwarft Hamburg gGmbH. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg.
Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts "Steuerbegünstigte Zwecke" der Abgabenordnung.
Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der Bildung und Erziehung. Der Zweck wird insbesondere verwirklicht durch den Betrieb eines Schulhorts an der Schule Öjendorfer Damm in Hamburg als freier Träger der Jugendhilfe für Kinder bis zu einem Alter von 14 Jahren. Die Gesellschaft ist berechtigt, weitere Schulhorte, Kindergärten und vergleichbare Einrichtungen zu betreiben.
II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Kinderwarft Hamburg gGmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die gesellschaftsindividuellen Besonderheiten beachtet. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren iSd. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
III. Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Größenklassen
Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft. Sie hat bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von den größenabhängigen Erleichterungen für Kleinstkapitalgesellschaft gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB und bei der Offenlegung des Jahresabschlusses von den Erleichterungen gemäß § 326 HGB Gebrauch gemacht.
Geschäftszweigtypische Ergänzungen der Gliederung
Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses enthält gegenüber der Gliederung nach HGB folgende Besonderheit: Bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde bei der Darstellung der Erträge den Anforderungen der gemeinnützigkeitsrechtlichen Sphärentheorie Rechnung getragen.
IV. Angaben zu Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierung und die Bewertung der Vermögensgegenstände ist gemäß §§ 238 ff. und §§ 252, 253 ff. HGB vorgenommen worden. Für die Aufstellung des Jahresabschlusseswaren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
·         Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten einbezogen.
Es wurde, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände gemäß den steuerlichen amtlichen AfA-Tabellen und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
·         Sachanlagen (GWG)
Die Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Anlagegütern, die einer selbstständigen Nutzung fähig waren, mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten nicht unter 250 EUR aber nicht über 800 EUR wurden als Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) gem. § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.
·         Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
·         Schecks, Kassenbestände, Postbank und Bankguthaben
Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.
·         Rückstellungen
Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.
·         Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
V. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz
Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Forderungen
Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Eine Abzinsung erfolgte laufzeitbedingt nicht.
Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für Urlaubsansprüche und Abschluss- und Prüfungskosten gebildet. Eine Abzinsung erfolgte laufzeitbedingt nicht.
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
·        bis zu 1 Jahr beträgt TEUR 9,2 (Vorjahr: TEUR 8,1),
VI. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
Erträge
Die Erträge resultieren ausLeistungsentgelten (TEUR 644,2).
Aufwendungen
Die Aufwendungen resultieren im Wesentlichen ausPersonalkosten (TEUR 502,7), Verwaltungsaufwand (TEUR 16,9) und Betreuungsaufwand (TEUR 16,3).
VII. Sonstige Pflichtangaben
Organe der Gesellschaft
- Gesellschafterversammlung
- Geschäftsführung

Organmitglieder
Der Geschäftsführung gehörten während des abgelaufenen Geschäftsjahres folgende Personen an:
Nikoleit, Petra, Hamburg.
Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit dem Prokuristen vertreten. Zwei Prokuristen sind ebenfalls zur Vertretung der Gesellschaft befugt. Alleinvertretungsbefugnis kann erteilt werden. Geschäftsführer können ermächtigt werden, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Einzelprokura mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen gehörten während des abgelaufenen Geschäftsjahres folgende Personen an:
Fühner, Andreas, Hamburg,
Kulik, Kamila, Hamburg.
Organvergütungen
Die Angabe der Aufwendungen für die Organmitglieder wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.
Anzahl der Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden gem. § 267 Abs. 5 HGB durchschnittlich 20,00 (VJ 17,00) Arbeitnehmer beschäftigt.

Unterschrift Geschäftsführung

Ort, Datum

Unterschrift

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 28.9.2021.