EOSTA Handel- und Dienstleistungen für soziale Einrichtungen GmbH

Ostbevern

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2006		31.12.2005 EUR
	EUR	EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	46.955,00		42.020,00
		46.955,00	42.020,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.599,68		32.380,28
2. Sonstige Vermögensgegenstände	7.570,47		972,11
		12.170,15	33.352,39
II. Kassenbestand, Bundesbank-Guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		397.710,26	214.275,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten		172,00	0,00
		457.007,41	289.648,21
PASSIVA
	31.12.2006		31.12.2005 EUR
	EUR	EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		150.292,17	7.099,06
III. Jahresüberschuss		122.919,53	143.193,11
		298.211,70	175.292,17
B. Sonderposten mit
Rücklageanteil		55.600,00	0,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	39.327,00		66.437,00
2. Sonstige Rückstellungen	5.500,00		4.600,00
		44.827,00	71.037,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.282,95		21.541,04
2. Sonstige Verbindlichkeiten	57.085,76		21.778,00
- davon aus Steuern EUR 54.977,88 (Vj: 10.166,66)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 603,55 (Vj: 10.769,91)		58.368,71	43.319,04
		457.007,41	289.648,21

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1.1.2006 bis 31.12.2006

	1.1.-31.12.2006		1.1.-31.12.2005 EUR
	EUR	EUR	1.1.-31.12.2005 EUR
1. Umsatzerlöse	838.633,11		981.184,18
2. Gesamtleistung		838.633,11	981.184,18
3. Sonstige betriebliche Erträge		35.133,06	6.631,53
4. Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	123.963,59		397.469,18
		123.963,59	397.469,18
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	309.476,40		216.061,95
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	148.211,78		99.479,43
		457.688,18	315.541,38
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	13.850,12		5.461,65
		13.850,12	5.461,65
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Raumkosten	2.677,51		2.191,54
b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	3.718,53		3.976,72
c) Fahrzeugkosten	4.067,61		1.926,79
d) Verschiedene betriebliche Kosten	15.823,65		13.009,96
e) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	0,00		16.365,66
f) Einstellung in Sonderposten mit Rücklageanteil	55.600,00		0,00
		81.887,30	37.470,67
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		4.768,84	1.436,98
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		201.145,82	233.309,81
10. Steuern
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	78.226,29		90.116,70
		78.226,29	90.116,70
11. Jahresüberschuss		122.919,53	143.193,11

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beachtung der Bestimmungen der §§ 242 ff HGB aufgestellt worden. Die Gliederungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgen in Anlehnung an die handelsrechtlichen Gliederungsschemata der § 266 HGB (Bilanz) und § 275 HGB (Gewinn- und Verlustrechnung).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die Abschreibungen, angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugang voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Forderungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten bilanziert.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden unter Beachtung der §§§ 246 HGB einzeln bewertet. Vorhersehbare Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, wurden berücksichtigt.

3.1. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Geringwertige Wirtschaftgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

3.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Die Salden wurden durch eine Debitoren-Liste nachgewiesen. Bei den Forderungen waren Einzelrisiken nicht erkennbar. Eine Pauschalwertberichtigung wurde daher nicht gebildet. Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestanden nicht.

3.3. Eigenkapital

Das Stammkapital ist in voller Höhe eingezahlt (€ 25.000,00).

Die Rücklagen entwickelten sich durch Gewinnvortrag aus 2005 (€ 150.292,17) und die Einstellung des Jahresüberschusses 2006 (€ 122.919,53) zum Ende des Berichtsjahrs auf € 298.211,70. Der Jahresüberschuss wurde auf neue Rechnung vorgetragen und der Gewinnrücklage zugeführt.

3.4. Sonderposten mit Rücklageanteil

Die Zuführung wurde unter Ausnutzung bestehender steuerrechtlicher Sondervorschriften vorgenommen.

3.5. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden ordnungsgemäß berechnet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vorsichtiger Schätzung in die Bilanz eingestellt. Sie betreffen in der Hauptsache Jahresabschlusskosten (T€ 4)und Berufsgenossenschaftsbeitrag (T€ 2).

3.6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden durch eine Kreditoren-Saldenliste nachgewiesen. Sie sind zum Nennwert bilanziert.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

5. Sonstige Angaben

Gesellschafter-Geschäftsführerin im Berichtszeitraum war:

Anne Mersmann, Münster-Hiltrup

Prokurist: Martin Menzel, Münster

Beide Vertreter sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 HGB verzichtet.

Ostbevern, den 08. Juni 2007

EOSTA Handel- und Dienstleistungen GmbH

Anne Mersmann, Geschäftsführerin

Bescheinigung

Der Jahresabschluss per 31. Dezember 2006 der

EOSTA Handel- und Dienstleistungen
für soziale Einrichtungen GmbH
Josef-Annegarn-Weg 23a
48346 Ostbevern

wurde von mir auf der Grundlage der mir vorgelegten Bücher und Unterlagen sowie der von dem Geschäftsführer erteilten Auskünfte unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und handelsrechtlichen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung erstellt.

Eine Gesamtprüfung dieser Unterlagen und der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand des mir erteilten Auftrags.

Rheda-Wiedenbrück, den 08. Juni 2007

Dipl.Kfm. Ludger Weeg, Steuerberater

EOSTA Beteiligungs GmbH