Neptun
Vermögensverwaltungs-GmbH

Taufkirchen

Jahresabschluss zum 31. Oktober 2006

AKTIVA

			Geschäftsjahr	Vorjahr
		Euro	Euro	Euro
A.	Anlagevermögen
I.	Sachanlagen	25.821,00		0,00
II.	Finanzanlagen	20.546.711,41	20.572.532,41	20.546.711,41
B.	Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige
	Vermögensgegenstände		5.285.532,87	6.132.042,20
II.	Kassenbestand, Bundes-
	bankguthaben, Guthaben bei
	Kreditinstituten und Schecks		633.128,08	695.580,70
			26.491.193,36	27.374.334,31

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
		Euro	Euro
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II.	Bilanzgewinn	20.380.199,86	23.520.129,60
	davon Gewinnvortrag	20.405.764,45	23.545.694,19
	Euro23.291.221,82
B.	Rückstellungen	248.939,60	8.000,00
C.	Verbindlichkeiten	5.836.489,31	3.820.640,12
		26.491.193,36	27.374.334,31

Anhang

Erstellung gemäß Handelsrecht

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Ergänzend waren dabei die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Neben dem auf der Grundlage des Handelsrechts erstellten Jahresabschluss wurde für den gleichen Abschlusszeitraum keine gesonderte Steuerbilanz gefertigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung ermittelt sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, diese beträgt zwischen 2 und 3 Jahren.

Beteiligungen des Finanzanlagevermögens werden, soweit am Bilanzstichtag keine niedrigeren Werte vorlagen, zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Rückstellungen werden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtung nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten

Forderungen und Verbindlichkeiten in Schweizer Franken wurden mit dem Tageskurs zum Zeitpunkt der Einbuchung des Geschäftsvorfalles umgerechnet. Die Bewertung der Forderungen am Bilanzstichtag erfolgt mit den Anschaffungskosten, bzw. mit dem niedrigeren Kurs am Abschlussstichtag.

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens lässt sich aus dem beigefügten

Anlagenspiegel ableiten.

Anteile an Kapitalgesellschaften

Name und Sitz des	Anteil		Jahresergebnis	Eigenkapital
Beteiligungsunternehmens	in %	Jahr	in Euro	in Euro
Neptun Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Taufkirchen	82,00	2005	5.578.032,10	5.609.834,46
Agenza Personal GmbH, Dortmund	56,00	2005	85.164,55	130.164,78
Suicon AG, Baar, Schweiz 1)	50,00	2004	112.365,92	-354.809,62
1) Angaben in SFR umgerechnet zum Stichtagskurs 31.12.2004

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEuro 3.659 (Vj TEuro 2.050) enthalten, sowie in Höhe von TEuro 350 (Vj TEuro 0) gegenüber Beteiligungsunternehmen.

Geschäftsführer

Geschäftsführer waren während des gesamten Geschäftsjahres
Herr Günter Gottwald (Kaufmann),

Herr Klaus Meyer (Kaufmann),
im Handelsregister mit Einzelvertretungsbefugnis und Befreiung von den Vorschriften des § 181 BGB eingetragen.

Taufkirchen, den 29. März 2007

Günter Gottwald (Geschäftsführer)

Klaus Meyer (Geschäftsführer)

	Anschaffungs-	Zugänge	Umbuchungen	Kumulierte	Abschreibungen	Buchwert	Buchwert
	Herstellungskosten	Abgänge		Abschreibungen	Zuschreibungen
					vom 01.01.2006
	01.01.2006			31.10.2006	bis 31.10.2006	31.10.2006	31.12.2005
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Sachanlagen	0,00	30.689,66	0,00	4.868,66	4.868,66	25.821,00	0,00
Finanzanlagen	20.546.711,41	0,00	0,00	0,00	0,00	20.546.711,41	20.546.711,41
	20.546.711,41	30.689,66	0,00	4.868,66	4.868,66	20.572.532,41	20.546.711,41

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