Werbestudio Mainburg Unternehmergesellschaft (haftungsbeschränkt)

Mainburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz 2021

Aktiva in EUR

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
3. Geschäfts- oder Firmenwert	17.546,00
00150 Geschäfts- oder Firmenwert	17.546,00
Summe I. Immaterielle Vermögensgegenstände	17.546,00
II. Sachanlagen
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.009,00
00670 Geringwertige Wirtschaftsgüter	4,00
00690 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.005,00
Summe II. Sachanlagen	3.009,00
Summe A. Anlagevermögen	20.555,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
3. fertige Erzeugnisse und Waren	736,19
01140 Waren	736,19
Summe I. Vorräte	736,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
4. sonstige Vermögensgegenstände	15.752,91
01311 Forderungen gegen Geschäftsführer bis 1J	14.619,07
01401 Abziehbare Vorsteuer 7 %	32,71
01406 Abziehbare Vorsteuer 19 %	8.616,85
01434 Vorsteuer in Folgeperiode/im Folgejahr abziehbar	10,26
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	180,82
03806 Umsatzsteuer 19 %	-22.241,48
03820 Umsatzsteuervorauszahlungen	14.373,63
03841 USt Vorjahr	79,72
03845 USt frühere Jahre	81,33
Summe II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	15.752,91
IV. Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten, Postgiro	8.358,86
01800 HypoVereinsbank # 24646980	8.358,86
Summe B. Umlaufvermögen	24.847,96
Summe Aktiva	45.402,96

Passiva in EUR

A. Eigenkapital
I. Kapital
Gezeichnetes Kapital
02900 Gezeichnetes Kapital	100,00
Summe I. Kapital	100,00
III. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklagen	6.448,99
02930 Gesetzliche Rücklage	6.448,99
Summe III. Gewinnrücklagen	6.448,99
IV. Gewinn- und Verlustvortrag	11.831,98
02970 Gewinnvortrag vor Verwendung	11.831,98
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	7.143,23
Summe A. Eigenkapital	25.524,20
C. Rückstellungen
2. Steuerrückstellungen	360,66
03035 Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b EStG	201,00
03816 Umsatzsteuer nicht fällig 19%	159,66
3. sonstige Rückstellungen	16.030,00
03074 Rückstellungen für Personalkosten	11.400,00
03090 Rückstellungen für Gewährleistungen	2.180,00
03095 Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten	1.950,00
03096 Rückst.z.Erfüll.d. Aufbewahrungspflicht	500,00
Summe C. Rückstellungen	16.390,66
D. Verbindlichkeiten
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	877,25
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	877,25
8. sonstige Verbindlichkeiten	2.610,85
01460 Geldtransit	6,03
01462 Verrechnungskonto Barauslagen	915,24
03501 Sonstige Verbindlichkeiten - Restlaufzeit bis 1 Jahr	289,24
03700 Verbindlichkeiten Steuern und Abgaben	2.168,00
03720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	-767,66
Summe D. Verbindlichkeiten	3.488,10
Summe Passiva	45.402,96

Gewinn- und Verlustrechnung in EUR 2021

Ergebnis nach Steuern
Umsatzerlöse	117.060,32
04400 Erlöse 19 % USt	117.060,32
Materialaufwand	-16.851,15
05400 Wareneingang 19 % Vorsteuer	-16.851,15
Personalaufwand	-60.534,73
06010 Löhne	-4.564,50
06020 Gehälter	-10.400,00
06024 Geschäftsführergehälter der GmbH-Gesellschafter	-42.000,00
06110 Gesetzliche soziale Aufwendungen	-1.432,82
06120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft	-45,41
06130 Freiwillige soziale Aufwend., lohnsteuerfrei	-2.092,00
Abschreibungen	-4.469,50
06205 Abschreibung auf den Geschäfts- oder Firmenwert	-1.561,00
06220 Abschreibungen auf Sachanlagen (ohne AfA auf Fahrzeuge und Gebäude)	-1.421,60
06260 Sofortabschreibung GWG	-1.486,90
Sonstige betriebl. Aufwendungen
Raumkosten	-7.894,24
06310 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter)	-7.289,28
06320 Heizung	-10,39
06325 Gas, Strom, Wasser	-549,76
06330 Reinigung	-44,81
Versicherungen, Beiträge und Abgaben	-742,94
06400 Versicherungen	-494,20
06420 Beiträge	-117,63
06430 Sonstige Abgaben	-71,12
06431 Mahngebühren	-59,99
Reparaturen und Instandhaltungen	-165,63
06495 Wartungskosten für Hard- und Software	-165,63
Fahrzeugkosten	-6.123,27
06520 Fahrzeug-Versicherungen	-919,48
06530 Laufende Fahrzeug-Betriebskosten	-1.013,92
06540 Fahrzeug-Reparaturen	-222,49
06560 Mietleasing Kfz	-3.958,14
06570 Sonstige Fahrzeugkosten	-9,24
Werbe- und Reisekosten	-1.029,40
06605 Dekoration	-100,37
06640 Bewirtungskosten	-310,92
06643 Aufmerksamkeiten	-613,28
06645 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und Repräsentationskosten	-4,83
Kosten der Warenabgabe	-23,27
06740 Ausgangsfrachten	-23,27
verschiedene betriebliche Kosten	-11.251,02
06301 Factoringgebühren	-4.788,50
06800 Porto	-239,78
06805 Telefon	-436,27
06806 Mobilfunk	-1.205,74
06810 Telefax und Internetkosten	-61,53
06815 Bürobedarf	-23,51
06820 Zeitschriften, Bücher (Fachliteratur)	-18,64
06827 Abschluss- und Prüfungskosten	-1.255,00
06830 Buchführungskosten	-686,00
06845 Werkzeuge und Kleingeräte	-900,19
06850 Sonstiger Betriebsbedarf	-20,21
06851 Berufs-und Sicherheitskleidung	-607,05
06855 Nebenkosten des Geldverkehrs	-431,44
06859 Aufwendungen für Abraum- und Abfallbeseitigung	-577,16
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen	-27.229,77
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-92,43
07305 Zinsaufwendungen § 233a AO abzugsfähig	-92,43
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-743,51
07600 Körperschaftsteuer	-141,32
07608 Solidaritätszuschlag	-20,79
07610 Gewerbesteuer (Vorauszahlung )	-581,40
Summe Ergebnis nach Steuern	7.139,23
Sonstige Steuern	4,00
07685 Kfz-Steuer	4,00
Jahresüberschuss	7.143,23

Schlussbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss 2021 wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den Büchern des Unternehmens unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.

Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR 45.402,96 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von EUR 7.143,23 aus.

Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge zum 31. Dezember 2021 nachgewiesen.

Mainburg, den 04.07.2023