Wellness Hotel Oberjoch GmbH

Wolfertschwenden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	19.243.350,32	19.917.108,32
I. Sachanlagen	19.243.350,32	19.917.108,32
B. Umlaufvermögen	188.653,08	114.974,96
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	153.637,17	100.725,13
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	35.015,91	14.249,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	17.060,00	18.458,61
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.449.063,40	20.050.541,89

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	3.006.858,83	2.358.868,76
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	2.258.868,76	1.635.677,33
III. Jahresüberschuss	647.990,07	623.191,43
B. Rückstellungen	100.919,46	26.844,44
C. Verbindlichkeiten	16.043.735,27	17.353.013,79
D. Passive latente Steuern	297.549,84	311.814,90
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.449.063,40	20.050.541,89

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma Wellness Hotel Oberjoch GmbH hat ihren Sitz in 87787 Wolfertschwenden und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Memmingen unter der Register-Nummer HRB 17340 eingetragen.

Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaft wegen der Schwellenwerte des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der "Wellness Hotel Oberjoch GmbH" wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264 - 268, 270 - 272, 274 - 277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB Anwendung.

II. Bilanzierung und Bewertung

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften nach den §§ 264 bis 277 HGB vorgenommen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten.

Bei der Bilanzierung wurden die gesetzlichen Bilanzierungsgebote und -verbote ausnahmslos beachtet.

Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite und Aufwendungen sind nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die auf die Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Gewinnermittlungsvorschriften.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren - ist durch die Bildung ausreichender Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Anlagevermögen ist in einem Bestandsnachweis ordnungsgemäß entwickelt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen sind zum Nominalwert angesetzt und wurden laut Angabe der Geschäftsführung unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Vorschriften zur Bildung von Rechnungsabgrenzungsposten wurden beachtet. Die Aufwendungen und Erträge wurden entsprechend dem Aufwands- und Ertragsverlauf verteilt.

Das Gesellschaftskapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag und wird unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert und sind so bemessen, dass allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten ausreichend Rechnung getragen wurde.

Die Verbindlichkeiten und sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Währungsumrechnung

Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 enthält keine Posten, denen Beträge zu Grunde liegen, die auf fremde Währung lauten.

Zusätzliche Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt. Er vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

III. Spezielle Ausführungen

1. Ausführungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposition und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr sind in einer gesonderten Übersicht gem. § 286 Absatz 2 HGB (Anlagenspiegel) dargestellt, welche nicht veröffentlicht wird.

Forderungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen EUR 27.466,26 (Vj. EUR 61.046,48) und haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Es bestehen sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 126.170,91 (Vj. EUR 39.678,65); davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr EUR 16.170,91 (Vj. EUR 39.678,65). In den Forderungen mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 7.380,45 (Vj. EUR 6.406,40) enthalten.

Rechnungsabgrenzungsposten

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden in Höhe von EUR 17.060,00 gebildet (Vj. EUR 18.458,61).

Kapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag und wird unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betragen insgesamt EUR 87.919,46 (Vj. EUR 9.344,44).

Für sonstige Rückstellungen wurden insgesamt EUR 13.000,00 (Vj. EUR 17.500,00) eingestellt. Diese betreffen Abschlusskosten in Höhe von EUR 12.500,00 (Vj. EUR 17.000,00) sowie die Aufbewahrungsverpflichtung in Höhe von EUR 500,00 (Vj. EUR 500,00) .

Für latente Steuern wurden insgesamt EUR 297.549,84 (Vj. EUR 311.814,90) zurückgestellt. Bei der Berechnung wurde von einem Körperschaftsteuersatz von 15,825 % und einem Gewerbesteuersatz von 8,0500 % ausgegangen. Dies entspricht einer Gesamtsteuerbelastung von 23,8750 %.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind aus dem nachfolgend dargestellten Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2019 ersichtlich:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2019		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	13.156,7	933,4	3.753,9	8.469,4
(Vorjahr)	14.204,8	1.048,0	3.745,7	9.411,1
aus Lieferungen und Leistungen	55,8	55,8	0,0	0,0
(Vorjahr)	25,9	25,9	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	2.831,2	151,2	2.600,0	80,0
(Vorjahr)	3.122,3	466,3	2.600,0	56,0
-davon gegenüber Gesellschafter	2.626,5	26,5	2.600,0	0,0
(Vorjahr)	2.728,3	128,3	2.600,0	0,0
Summe	16.043,7	1.140,4	6.353,9	8.549,4
(Vorjahr)	17.353,0	1.540,2	6.345,7	9.467,1

Die Darlehen sind gesichert durch vollstreckbare Buchgrundschulden, eine selbstschuldernische Bürgschaft des Gesellschafters sowie durch Abtretung der Mietansprüche aus der Vermietung des Chaletdorfes und der Sicherungsübereignung des Inventars des Chaletdorfes.

2. Ausführungen zur sonstigen finanziellen Verpflichtungen § 285 Nr. 3 a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen zum 31.12.2019 aus dem am 13.10.2016 geschlossenen Pachtvertrag über eine Laufzeit von 20 Jahren in Höhe von EUR 738.500,00 (jährlich EUR 42.000,00) .

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens, Finanz- und Ertragslage

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

Im Zeitpunkt der Berichtserstellung hat das Corona-Virus Deutschland und die deutschen Unternehmen erreicht.
Aufgrund der Situation wurden mit dem Pächter Vereinbarungen bezüglich der Reduzierung und des Erlasses von Mieten im Geschäftsjahr 2020, hierdurch konnte jedoch eine Verlängerung der Pachtverträge erreicht werden.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

2.. Angaben zu Organen der Gesellschaft

a. Geschäftsführung:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer: Herrn Gerhard Breher

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3. Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag ergeben sich neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 268 Abs. 7 i.V.m. § 251 HGB.

4. Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Beziehungen zu verbundenden Unternehmen, an denen die Wellness Hotel Oberjoch GmbH mehr als 20% der Anteile hält, bestehen nicht.

5. Angaben zu Arbeitnehmern

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2019 keine Arbeitnehmer.

6. Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft hat im Kalenderjahr 2019 einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 647.990,07 erzielt. Es wird der Gesellschafterversammlung vorgeschlagen, diesen Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Wolfertschwenden, den 30.06.2020

gez. Gerhard Breher, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2020 festgestellt.