Holzbearbeitung Wallmeyer GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	34.915,50	34.973,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.654,50	7.323,50
II. Sachanlagen	31.261,00	27.649,50
B. Umlaufvermögen	316.477,89	344.665,56
I. Vorräte	250.329,13	290.792,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	44.609,81	36.756,69
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.265,01	2.265,01
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.538,95	17.116,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.889,33	5.991,45
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	162.759,71	164.977,68
Aktiva	519.042,43	550.607,69

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	85.000,00	85.000,00
II. Verlustvortrag	249.977,68	250.950,59
III. Jahresüberschuss	2.217,97	972,91
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	162.759,71	164.977,68
B. Rückstellungen	13.450,00	13.200,00
C. Verbindlichkeiten	505.592,43	537.407,69
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	502.879,68	524.077,18
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.712,75	13.330,51
davon gegenüber Gesellschaftern	215.497,71	213.364,07
Passiva	519.042,43	550.607,69

Anhang

für das Geschäftsjahr 2020
der
Holzbearbeitung Wallmeyer GmbH
44379 Dortmund

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von der Möglichkeit der verkürzten Bilanzdarstellung gemäß § 266 Abs. 1 HGB wird kein Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde vor Ergebnisverwendung aufgestellt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da ausreichend finanzielle Mittel zur Verfügung stehen und für 2021 von einem positiven Geschäftsverlauf ausgegangen wird.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde von dem Grundsatz der Unternehmensfortführung ausgegangen (Going-Concern-Prinzip, § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden bis 2019 im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben. Im Jahr 2020 erfolgte die Bildung eines Sammelpostens für geringwertige Wirtschaftsgüter.

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei den weiteren Vorräten handelt es sich um in Arbeit befindliche Aufträge (unfertige Erzeugnisse). Die Bewertung erfolgte zu Herstellungskosten, die sich aus Fertigungseinzelkosten sowie einem Gemeinkostenzuschlag zusammensetzen.

Forderungen aus Lieferungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwer angesetzt.

Vorauszahlungen für künftige Zeiträume sind als Rechnungsabgrenzungsposten zeitanteilig abgegrenzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Angaben zur Bilanz

Brutto-Anlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel (Anlage 2 dieses Berichts) zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel (Anlage 2 dieses Berichts) zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber dem Gesellschafter Thomas Wallmeyer besteht eine Verbindlichkeit in Höhe von Euro 174.881,50. Diese ist mit einem Rangrücktritt versehen.

Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1 Jahr

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von Euro 2.265,01 (Vorjahr: Euro 2.265,01).

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen noch abzugeltende Verpflichtungen aus Urlaubsansprüchen und Überstunden sowie Archivierungskosten und Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses.

Aufgliederung der Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

		mit einer Restlaufzeit von
Art der Verbindlichkeiten	insgesamt	bis zu 1 Jahr	1 bis zu 5 Jahren	mehr als 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	38.793,24	38.793,24	0,00	0,00
(Vorjahr)	(41.168,91)	(38.456,16)	(2.712,75)	(0,00)
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	165.839,87	165.839,87	0,00	0,00
(Vorjahr)	(174.831,19)	(174.831,19)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52.671,83	52.671,83	0,00	0,00
(Vorjahr)	(83.825,60)	(83.825,60)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.766,80	11.766,80	0,00	0,00
(Vorjahr)	(7.859,30)	(7.859,30)	(0,00)	(0,00)
sonstige Verbindlichkeiten	236.520,69	236.520,69	0,00	0,00
(Vorjahr)	(229.722,69)	(229.722,69)	(0,00)	(0,00)
davon aus Steuern
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit
	505.592,43	482.008,47	0,00	0,00
(Vorjahr)	(537.407,69)	(513.823,73)	(2.712,75)	(0,00)

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 52.671,83 (Vorjahr: Euro 83.825,60) bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Es besteht kein Erläuterungsbedarf.

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Thomas Wallmeyer, Dortmund, geführt. Er ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Vergütungen der Geschäftsführer

Auf die Angaben zu den Bezügen des Geschäftsführers wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit dem Gesellschafter vor, den Jahresüberschuss in Höhe von Euro 2.217,97 und den Verlustvortrag in Höhe von Euro 249.977,68 auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Dortmund, im Dezember 2021

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Holzbearbeitung Wallmeyer GmbH

sonstige Berichtsbestandteile

Dortmund im Dezember 2021
gez. Thomas Wallmeyer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.12.2021 festgestellt.