TK Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00	12.500,00
B. Anlagevermögen	916.046,53	71.269,94
I. Sachanlagen	102.317,02	474,00
II. Finanzanlagen	813.729,51	70.795,94
C. Umlaufvermögen	819.683,62	638.402,86
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	725.807,28	636.756,87
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	658.663,93	488.535,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	93.876,34	1.645,99
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	413.742,55
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.735.730,15	1.135.915,35

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	62.657,66	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	0,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	715.000,00	0,00
III. Bilanzverlust	664.842,34	438.742,55
davon Verlustvortrag	438.742,55	349.390,90
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	413.742,55
B. Rückstellungen	217.790,00	120.670,00
C. Verbindlichkeiten	1.455.282,49	1.015.245,35
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.455.282,49	1.015.245,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.735.730,15	1.135.915,35

Anhang

Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der erstmals zum 1. Januar 2010 verpflichtend anzuwendenden Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs unter Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung erstellt und vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.
Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung
Die Darstellung des Eigenkapitals hat sich im Vergleich zum Vorjahr aufgrund des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) hinsichtlich der nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen auf das gezeichnete Kapital geändert. Die nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen werden ab dem Geschäftsjahr 2010 auf der Passivseite der Bilanz unter Position A Eigenkapital ausgewiesen. In Vorjahren wurden die nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen auf der Aktivseite der Bilanz unter Position A Ausstehende Einlagen ausgewiesen.
Die Vorjahresvergleichszahlen wurden bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
In diesem Punkt besteht keine Darstellungsstetigkeit im Sinne des § 265 Abs. 1 HGB.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410 wurden im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben. Bei beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens mit darüber hinausgehenden Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten erfolgte die planmäßige Abschreibung entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer.
Die Finanzanlagen, hier Beteiligungen, wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Erläuterungen zur Bilanz
Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von € 56.841 wurden zur Ertragsabgrenzung bilanziert.
Im Übrigen bestehen die Sonstigen Vermögensgegenstände in ausgereichten Darlehen.
Rückstellungen wurden insbesondere für folgende ungewisse Verbindlichkeiten gebildet:
ausstehende Zinsen: 213.550 €
Die Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen in Gesellschafterdarlehen.
Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt zum Bilanzstichtag € 25.000. Das Stammkapital ist in Höhe von € 12.500 eingezahlt und steht endgültig zur freien Verfügung der Geschäftsführung.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens ergeben sich aus Darlehens- und Zinsverzichten.
Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Verlustvortrag in Höhe von € 438.742,55 einbezogen.
Für das Geschäftsjahr 2010 ergibt sich ein Jahresfehlbetrag in Höhe von € 226.099,79. Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, diesen auf neue Rechnung vorzutragen.
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
Dr. Thomas Kuhmann, München

München, den 20. Dezember 2011

Die Geschäftsführung

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.455.091,00 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.007.847,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2011 festgestellt.