A & A Office & Consulting GmbH

Iserlohn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	68.551,00	97.929,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	460,00	2.048,00
II. Sachanlagen	68.091,00	95.881,00
B. Umlaufvermögen	302.860,67	279.873,66
I. Vorräte	102.274,59	50.953,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	136.644,66	82.804,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	63.941,42	146.115,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	897,12
Aktiva	371.411,67	378.699,78

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	182.749,58	158.773,85
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Gewinnvortrag	146.273,85
III. Jahresüberschuss	23.975,73
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		146.273,85
davon Gewinn-/Verlustvortrag		101.041,87
B. Rückstellungen	23.891,00	51.629,00
C. Verbindlichkeiten	129.183,51	168.296,93
D. Rechnungsabgrenzungsposten	35.587,58
Passiva	371.411,67	378.699,78

Anhang

A & A Office & Consulting GmbH,
Iserlohn

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: A & A Office & Consulting GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Iserlohn

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Amtsgericht Iserlohn

Register-Nr.: HRB 9199

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - sofern es der Abnutzung unterliegt - um planmäßige Abschreibungen vermindert. In die Ermittlung der Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten, angemessene Teile der Gemeinkosten sowie der Wertverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst, einbezogen. Fremdkapitalkosten werden nicht einbezogen. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Geringwertige Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben und in den Abgang gestellt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt mit den Anschaffungskosten bzw. zum Nominalwert unter der Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Posten des Eigenkapitals sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins abgezinst.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bei den passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um Einnahmen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagenvermögens ist in der Anlage 4 (Anlagenspiegel),
die Bestandteil des Anhang ist, dargestellt.

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt
zusammen:


Art der Forderung zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	T€	T€	T€

aus Lieferungen und Leistungen	112,7	112,7	0,0
Vorjahr	70,9	70,9	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	3,3	3,3	0,0
Vorjahr	0,0	0,0	0,0
sonstige Vermögensgegenstände	15,7	15,7	0,0
Vorjahr	12,0	12,0	0,0


Summe	131,7	131,7	0,0
Vorjahr	82,8	82,8	0,0

Rundungsdifferenz	0,1	0,1

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:


Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022		bis 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	T€	T€	T€	T€

gegenüber Kreditinstituten	94,8	14,2	44,5	36,1
Vorjahr	109,1	14,4	47,5	47,2
erhaltene Anzahlungen	0,0	0,0	0,0	0,0
Vorjahr	6,8	6,8	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	27,9	27,9	0,0	0,0
Vorjahr	29,0	29,0	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	6,5	6,5	0,0	0,0
Vorjahr	23,4	23,4	0,0	0,0
- davon gegenüber Gesellschaftern	1,4	1,4	0,0	0,0
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00
- davon aus Steuern	0,5	0,5	0,0	0,0
Vorjahr	22,0	22,0	0,0	0,0
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,0	0,0	0,0	0,0
Vorjahr	1,1	1,1	0,0	0,0


Summe	129,2	48,6	44,5	36,1
Vorjahr	168,3	73,6	47,5	47,2

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von T€ 3,1 (VJ.: T€ 9,1) durch die Übereignung des finanzierten PKWs besichert.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 4,75 (VJ.: 5,0).

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs gehörte Herr Rouwen Kramer, Iserlohn, der Geschäftsführung an.

sonstige Berichtsbestandteile

Iserlohn, 21.12.2023, gez. Herr Rouwen Kramer, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.05.2023 festgestellt.