Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Der Jahresabschluss wurde am 21.04.2022 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.

BILANZ zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.331.309,36	4.781.309,36
B. Umlaufvermögen
I. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	81.710,69	88.541,74
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.102.725,64	3.667.309,01
	8.515.745,69	8.537.160,11

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		3.692.309,01-	3.258.276,89-
III. Jahresfehlbetrag		435.416,63-	434.032,12-
nicht gedeckter Fehlbetrag		4.102.725,64	3.667.309,01
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		1.581.910,22	1.405.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Anleihen	6.932.789,76		7.131.250,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 6.932.789,76 (EUR 7.131.250,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.045,71		910,11
		6.933.835,47	7.132.160,11
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.045,71 (EUR 910,11)
		8.515.745,69	8.537.160,11

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2021 bis 31.12.2021

Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH

Hamburg

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Erträge
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	0,00		2.300,00
b) übrige sonstige betriebliche Erträge	1.005,11		0,00
		1.005,11	2.300,00
2. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	95,00		95,00
b) verschiedene betriebliche Kosten	7.422,78		7.318,67
c) übrige sonstige betriebliche Aufwendungen	95,00		0,00
		7.612,78	7.413,67
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		428.808,96	428.918,45
4. Ergebnis nach Steuern		435.416,63-	434.032,12-
5. Jahresfehlbetrag		435.416,63	434.032,12

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH

Hamburg

ALLGEMEINE ANGABEN

Bei der Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, für die neben den Vorschriften für alle Kaufleute die Vorschriften der §§ 264 bis 329 HGB gelten.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH, mit Sitz in Hamburg, unter der Registernummer HRB 124468, beim Amtsgericht Hamburg eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Bei der Erstellung des Anhangs wurden, den handelsrechtlichen Vorschriften entsprechend, die größenabhängigen Erleichterungen in Anspruch genommen.

ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung des Unternehmens (Going-Concern-Prinzip).

Der Jahresabschluss enthält alle bilanzierungspflichtigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten.

Aufwendungen und Erträge wurden periodengerecht abgegrenzt.

Posten der Aktivseite wurden nicht mit Posten der Passivseite, Erträge nicht mit Aufwendungen saldiert.

Die Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, verringert um Abschreibungen, Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens zu Nennbeträgen bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Wagnisse, sie wurden entsprechend § 249 in Verbindung mit § 253 Abs. 1 S. 2 HGB passiviert.

Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit den voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen passiviert.

ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Finanzanlagen

In den Anteilen an verbundenen Unternehmen ist eine Beteiligung an der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG mit Sitz in Reußenköge, die zu Anschaffungskosten bewertet wurde, ausgewiesen. Die Gesellschaft hält 100% des Kapitals an der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG.

Der Wert der Finanzanlage beträgt per 31.12.2021 EUR 4.331.309,36 (Vorjahr 4.781.309,36). Die Minderung i. H. v. EUR 450.000,00 resultiert aus einer Reduzierung der variablen Pflichteinlage der Kommanditistin.

Das Jahresergebnis der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG betrug zum 31.12.2021 EUR 67.024,34 (Vorjahr EUR 178.492,94).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00. Es wurde vollständig eingezahlt.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag i. H. v. EUR 4.102.725,64 (Vorjahr EUR 3.667.309,01) aus. Die Geschäftsführung geht auf Basis einer positiven Fortführungsprognose davon aus, dass dieser Fehlbetrag durch zukünftige Rückflüsse aus der Beteiligung an der Phase 5 GmbH & Co. Pinnow 5 KG, ausgeglichen wird.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen ist die Rückstellung für die Erstellung der Steuererklärungen 2021 ausgewiesen. Des Weiteren sind Rückstellungen für liquiditätsabhängige Zinsen i. H. v. EUR 1.579.410,22 ausgewiesen.

Anleihen

Unter den Anleihen werden Verbindlichkeiten aus Inhaberschuldverschreibungen inkl. aufgelaufener Zinsen, gegenüber der Aquila Sachwert-Basisfonds II S.A. SICAV-SIF, ausgewiesen. Die Inhaberschuldverschreibungen haben eine Laufzeit bis zum 31.12.2032.

IHS Nr. LF 049 Nominalbetrag EUR 2.350.000,00 zzgl. Zinsen EUR 66.394,88

IHS Nr. LF 050 Nominalbetrag EUR 2.350.000,00 zzgl. Zinsen EUR 66.394,88

IHS Nr. LF 051 Nominalbetrag EUR 1.050.000,00

IHS Nr. LF 052 Nominalbetrag EUR 1.050.000,00

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten für Buchführungskosten für Q4 2021 ausgewiesen, die im Folgejahr ausgeglichen werden.

Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen ist ein periodenfremder Ertrag aus Stornierung einer Rechnung aus Lieferungen und Leistungen aus Vorjahren erfasst.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Verwaltungskosten der Gesellschaft ausgewiesen.

Unter Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind die Zinsen aus den Inhaberschuldverschreibungen erfasst.

Das Jahresergebnis der Gesellschaft beträgt EUR -435.416,63. Die Geschäftsführung schlägt vor diesen Betrag auf neue Rechnung vorzutragen, sodass sich im Folgejahr ein Verlustvortrag von insgesamt EUR -4.127.725,64 ergibt.

SONSTIGE PFLICHTANGABEN

Angaben zu Mitarbeitern

Es wurden im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Angaben über die Mitglieder der Geschäftsführung

Als Geschäftsführer sind Frau Nicole Zimmermann, Manager Partnerships and Portfolio Advisory Energy & Infrastructure EMEA der Aquila Capital Investmentgesellschaft mbH, Hamburg, und Herr Karsten Nebe, Group Head of Projectcontrolling für den Bereich Real Assets der Aquila Capital Management GmbH, bestellt.

Die Geschäftsführer waren/sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, den 30. März 2022

Aquila Capital Wind Pinnow Beteiligungs GmbH

Karsten Nebe, Geschäftsführung

Nicole Zimmermann, Geschäftsführung