California Service Betriebs GmbH

Möhnesee

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	263.496,30	251.129,30
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	17.074,00	18.970,00
II. Sachanlagen	246.422,30	232.159,30
B. Umlaufvermögen	384.292,53	352.549,15
I. Vorräte	37.710,20	37.275,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	322.072,64	312.043,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24.509,69	3.230,15
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.332,96	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	9.220,43	13.868,17
Bilanzsumme, Summe Aktiva	661.342,22	617.546,62

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	38.868,17	67.971,79
III. Jahresüberschuss	4.647,74	29.103,62
B. Rückstellungen	11.900,00	28.659,72
C. Verbindlichkeiten	649.442,22	588.886,90
Bilanzsumme, Summe Passiva	661.342,22	617.546,62

Anhang

Der Jahresabschluss der California Service Betriebs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Einzelpositionen des veröffentlichten Jahresabschlusses sind auf volle Euro auf- bzw. abgerundet.


Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der California Service Betriebs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.


Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.


Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.


Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.


Planmäßige Verteilung des Geschäfts- und Firmenwertes

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Die planmäßige Verteilung des aktivierten Wertes wurde auf 15 Jahre festgelegt.

Die planmäßige Verteilung auf 15 Jahre entspricht der steuerlich anzunehmenden betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Sonstige Pflichtangaben

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:


Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer: Rainer Schulte

Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Auf die Angabe der Gesamtbezüge wird gem. § 268 Abs. 4 HGB verzichtet.

Anlagespiegel

			Abschreibungsverzeichnis vom 01.01.2006 bis 31.12.2006

			California Service Betriebs GmbH, Linkstr. 17, 59519 Möhnesee
		Kosten der		Buchwert	Zugang/	Abgang/	Abschreibung	Buchwert
		Anschaffung		01.01.2006	Umbuchung	Umbuchung	Gesamt	31.12.2006
		EUR		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
27	EDV-Software	4.761,06		4,00	0,00	0,00	0,00	0,00
35	Geschäfts- oder Firmenwert	28.448,06		18.966,00	0,00	0,00	1.896,00	17.070,00
111	Außenanlagen	6.420,92		3.846,00	0,00	0,00	0,00	3.205,00
165	Geschäftsbauten	219.049,88		146.027,00	0,00	0,00	14.602,00	131.425,00
178	Einrichtungen für Geschäfts- und Fabrikbauten	20.352,38		12.891,00	0,00	0,00	2.035,00	10.856,00
320	PKW	50.451,38		0,00	50.541,38	0,00	4.913,38	45.328,00
400	Betriebsausstattung	139.451,27		37.268,00	965,66	0,00	16.044,66	22.189,00
410	Geschäftsausstattung	15.509,04		8.667,00	542,24	0,00	1.917,24	7.292,00
420	Büroeinrichtung	6.062,03		1.758,00	0,00	0,00	386,00	1.372,00
460	Geschirr	12.782,30		12.782,30	0,00	0,00	0,00	12.782,30
480	Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 Euro			8.920,00	7.851,98	0,00	5.998,98	11.673,00