Ingenieurbüro für Energie- und Haustechnik Andreas Duba GmbH

Tröbnitz

Jahresabschluss nach HGB zum 31. Dezember 2015

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2015

AKTIVA
			31.12.2015		31.12.2014
			EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände		45.309,00		46.297,00
	II. Sachanlagen		143.840,00		141.767,00
				189.149,00	188.064,00
B. Umlaufvermögen
	I. Vorräte
	1. unfertige Leistungen		23.008.418,39		14.401.369,09
	2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		-22.723.978,77		-14.169.730,41
				284.439,62	231.638,68
	II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		223.232,67		156.584,70
		-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 0,00 (€ 0,00)
	2. Sonstige Vermögensgegenstände		132.089,92		51.869,93
		-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 74.155,93 (€ 17.399,70)
		-- davon an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht: : € 169,41 (€ 0,00)
				355.322,59	208.454,63
	III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks			2.472.558,99	1.771.193,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten
	I. Sonstige			7.855,74	9.048,00
				3.309.325,94	2.408.399,17
PASSIVA
			31.12.2015		31.12.2014
			EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
	II. Bilanzgewinn		416.203,55		325.741,58
	-- davon Gewinnvortrag: € 5.741,58 (€ 84.219,37)
				441.203,55	350.741,58
B. Rückstellungen
	1. Steuerrückstellungen		337.445,92		149.860,17
	2. Sonstige Rückstellungen		311.476,00		280.428,00
				648.921,92	430.288,17
C. Verbindlichkeiten
	I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		78.037,34		75.109,05
		-- davon durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert: € 78.037,34 (€ 75.109,05)
		-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 38.113,73 (€ 17.592,72)
	II. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		734.796,38		175.881,35
		-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 734.796,38 (€ 175.881,35)
	III. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		1.059.477,80		1.093.860,40
		-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 1.059.477,80 (€ 1.093.860,40 )
	IV. Sonstige Verbindlichkeiten		346.888,95		282.518,62
		-- davon Steuer: € 225.322,72 (€ 152.651,75)
		-- davon Im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00 (€ 0,00)
		-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 346.888,95 (€ 282.518,62)
		-- davon gegenüber Gesellschaftern: € 119.743,31 (€ 129.841,87)
				2.219.200,47	1.627.369,42
				3.309.325,94	2.408.399,17

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Das Ingenieurbüro für Energie- und Haustechnik Andreas Duba GmbH hat ihren Firmensitz in der Hauptstraße 2 in Tröbnitz (Deutschland) und ist beim Amtsgericht Jena im Handelsregister, Abteilung B, unter Nr. 210668 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 242 ff. und § 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängiger Erleichterungen wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gliederung der Bilanz entspricht der Bestimmungen des § 266 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform aufgestellt.

II. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden stetig angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Die entgeltlich erworbenen Immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und -minderungen berücksichtigt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410,00 werden im Jahr ihres Zugangs sofort mit ihrem vollen Wert abgeschrieben; ihr Abgang nach fünf Jahren wird unterstellt.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die unfertigen Leistungen wurden zum Bilanzstichtag mit den retrograd ermittelten Herstellungskosten bewertet. Verwaltungs- und Vertriebskosten werden ebenso wie Fremdkapitalzinsen nicht aktiviert. Eine verlustfreie Bewertung war nicht vorzunehmen.

Erhaltenen Anzahlungen wurden, soweit sie durch die angefallene Herstellungskosten der unfertigen Leistungen gedeckt sind, offenen von den Vorräten abgesetzt. Die erhaltenen Anzahlungen sind um die darin enthaltene Umsatzsteuer vermindert (Nettomethode).

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert abzüglich angemessener Abschläge aufgrund Alters oder Uneinbringlichkeit bewertet. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gemäß § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrages. Die Bilanz wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in angemessenem und ausreichendem Umfang ab. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Finanzanlagen

Im Berichtsjahr gründete die Gesellschaft mit einer weiteren Ingenieurgesellschaft drei objektbezogene Arbeitsgemeinschaften (sog. Dach-ARGEN), bei denen Einlagen nicht zu leisten waren:

Name/Sitz	Kapitalanteil %	Eigenkapital 31.12.2015 TEUR	Ergebnis des Ge- schäftsjahres 2015 TEUR
ARGE IB Duba/PBK Ändreashöfe, Berlin	80,0	‑0,3	0,0
ARGE‑Wohn/Geschäftshaus Columbiadamm 37‑43 IB Duba/PBK(, Berlin	80,0	0,9	0,7
ARGE‑Erweiterung NVZ‑Schulzendorf‑ (Triangel) 18 Duba/PBK, Berlin	80,0	‑0,1	‑0,1

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben, mit Ausnahme von gewährten Darlehen und Mietkautionen in Höhe von T€ 74,2, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind antizipative Posten (Vorsteuer im Folgejahr abziehbar) in Höhe von T€ 46,3 enthalten.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen drei Kfz-Finanzierungsdarlehen, die durch die Sicherungsübereignung der Fahrzeuge gesichert sind.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch die üblichen Eigentumsvorbehalte gesichert.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten sind unbesichert.

Im Übrigen lagen keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse für eigene und fremde Verbindlichkeiten vor.

II. Übrige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtsjahr der Kaufmann Herr Andreas Duba, Tröbnitz. Er ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Einzelprokurist der Gesellschaft war im Berichtsjahr der Kaufmann Herr Rico Marschler, Stadtroda.

Tröbnitz den 19. September 2016

Andreas Duba

- Geschäftsführer -

Sonstiger Berichtsteil

Angaben zur Feststellung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 26. September 2016.