BÜRE gemeinnützige Dienstleistungsgesellschaft mbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

		31.12.2018	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software		4.578,00	5.795,00
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	145.621,00		159.944,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	186.720,00		210.872,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	123.583,00		165.937,00
		455.924,00	536.753,00
		460.502,00	542.548,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		17.521,86	20.305,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	45.709,47		65.592,41
2. Forderungen gegenüber Gesellschafter	36.971,97		65.456,57
3. Sonstige Vermögensgegenstände	112.694,27		66.737,70
		195.375,71	197.786,68
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		180.154,88	126.856,02
		393.052,45	344.948,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		801,85	379,28
		854.356,30	887.875,73

Passiva

		31.12.2018	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	169.371,56		194.111,88
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	62.670,20		./. 24.740,32
		257.041,76	194.371,56
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Anlagevermögens		187.078,00	216.191,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.994,00		6.994,00
2. Sonstige Rückstellungen	55.590,39		24.010,03
		62.584,39	31.004,03
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.411,18		16.690,32
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.659,60		43.280,73
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	9.675,13		0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	300.906,24		363.038,68
		347.652,15	423.009,73
E. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	23.299,41
		854.356,30	887.875,73

Der Jahresabschluss wurde am 03.06.2019 festgestellt.

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018

			2018	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.836.257,06		1.792.936,95
2. Öffentliche Zuschüsse
Erträge aus öffentlichen Zuschüssen		211.794,47		227.849,42
3. Sonstige betriebliche Erträge		42.943,02		87.301,44
			2.090.994,55	2.108.087,81
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	342.792,39			333.207,58
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	191.005,09			157.871,81
		533.797,48		491.079,39
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	855.473,56			932.416,27
b) Soziale Abgaben	199.389,67			203.790,16
		1.054.863,23		1.136.206,43
6. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	112.720,08			111.999,31
b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	29.113,00			31.463,00
		83.607,08		80.536,31
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		349.862,50		390.965,94
			2.022.130,29	2.098.788,07
			68.864,26	9.299,74
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen			6.194,06	13.595,98
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			0,00	20.444,08
10. Ergebnis nach Steuern			62.670,20	-24.740,32
11. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag			62.670,20	-24.740,32

Amtsgericht Münster, HRB 6530

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der handelsrechtlichen Grundsätze aufgestellt.

2. Die Bilanz wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

3. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

4. Im Übrigen wurde der Jahresabschluss nach den gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen wie im Vorjahr aufgestellt

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

5. Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, abzüglich planmäßiger Abschreibungen, aktiviert worden. Abgeschrieben wird nach der linearen Methode im Rahmen der steuerlich zulässigen Sätze. Geringwertige Anlagegegenstände mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 netto werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Anlagegegenstände mit einem Wert unter EUR 250,00 netto werden zum Zeitpunkt der Anschaffung als Aufwand gebucht.

6. Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt zu letzten Einstands- bzw. Schrottpreisen unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

7. Forderungen (einschließlich sonstige Vermögensgegenstände) werden zum Nominalwert angesetzt und haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.

8. Im Sonderposten werden die für Investitionen zweckentsprechend verwendeten Zuschüsse der öffentlichen Hand bilanziert. Aufgelöst wird der Sonderposten in Höhe der Abschreibungen bzw. der Abschreibungssätze (soweit der einzelne Anlagegegenstand nicht zu 100 % bezuschusst ist) der mit diesen Mitteln finanzierten Anlagegegenstände.

9. Die Entwicklungen der einzelnen Posten des Anlagevermögens bzw. des Sonderpostens für Zuschüsse und Zuweisungen zur Finanzierung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2018 sind in dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel und Sonderpostennachweis dargestellt.

10. Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe der Beträge angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheinen, um die ungewissen Verpflichtungen erfüllen zu können.

11. Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Rückzahlungsbetrag bilanziert.

12. Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	Ausweis Bilanz zum 31.12.2018	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit 2 - 5 Jahre	davon Restlaufzeit über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.411,18	8.411,18	0,00	0,00
31.12.2017	16.690,32	8.279,14	8.411,18	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.659,80	28.659,80	0,00	0,00
31.12.2017	43.280,73	43.280,73	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	9.675,13	9.675,13	0,00	0,00
31.12.2017	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	300.906,24	300.906,24	0,00	0,00
31.12.2017	363.038,68	363.038,68	0,00	0,00
	347.652,35	347.652,35	0,00	0,00
31.12.2017	423.009,73	414.598,55	8.411,18	0,00

13. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Pfandrechte gesichert. Die mit den Darlehen erworbenen Mittel sind bis zur endgültigen Bezahlung in voller Höhe sicherungsübereignet.

14. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt mit EUR 128,76 enthalten (Vorjahr EUR 58.732,68).

15. Die Aufgliederung der Abschreibungen ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

16. Die Aufgliederungen der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten ist dem Sonderpostennachweis zu entnehmen.

Ergebnisverwendungsvorschlag

17. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

18. Vorgänge nach Ablauf des Geschäftsjahres 2018 von besonderer Bedeutung sind nicht eingetreten.

Sonstige Angaben

19. Die Zahl der Mitarbeiter betrug im Jahresdurchschnitt 39 (Vorjahr 44).

20. Hinsichtlich der Vergütung der Geschäftsführung wird auf § 286 Abs. 4 HGB verwiesen.

Geschäftsführung:

Münster, den 13. Februar 2019

Harry Junghans, Herten, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens 2018

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 1.1.2018	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	15.765,58	0,00	0,00	15.765,58
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	350.305,86	0,00	0,00	350.305,86
2. Technische Anlagen und Maschinen	330.709,14	0,00	0,00	330.709,14
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	636.415,30	30.675,08	75.245,03	591.845,35
	1.317.430,30	30.675,08	75.245,03	1.272.860,35
	1.333.195,88	30.675,08	75.245,03	1.288.625,93

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2018	laufendes Geschäftsiahr	Abgänge	Stand 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	9.970,58	1.217,00	0,00	11.187,58
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	190.361,86	14.323,00	0,00	204.684,86
2. Technische Anlagen und Maschinen	119.837,14	24.152,00	0,00	143.989,14
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	470.478,30	73.028,08	75.244,03	468.262,35
	780.677,30	111.503,08	75.244,03	816.936,35
	790.647,88	112.720,08	75.244,03	828.123,93

	Buchwerte
	31.12.2018	Vorjahr
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	4.578,00	5.795,00
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	145.621,00	159.944,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	186.720,00	210.872,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	123.583,00	165.937,00
	455.924,00	536.753,00
	460.502,00	542.548,00

Entwicklung des Sonderpostens für Zuschüsse und Zuweisungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 2018

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 1.1.2018	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	264.366,92	0,00	95.574,92	168.792,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	80.000,00	0,00	476,16	79.523,84
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	255.445,72	0,00	116.761,78	138.683,94
	599.812,64	0,00	212.812,86	386.999,78

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2018	laufendes Geschäftsjahr	Abgänge	Stand 31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	148.106,92	10.411,00	95.574,92	62.943,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	29.047,00	5.714,00	476,16	34.284,84
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	206.467,72	12.988,00	116.761,78	102.693,94
	383.621,64	29.113,00	212.812,86	199.921,78

	Buchwerte
	31.12.2018	Vorjahr
	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	105.849,00	116.260,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	45.239,00	50.953,00
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	35.990,00	48.978,00
	187.078,00	216.191,00