SGI Immobilien Entwicklung und Verwaltung GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

	2023	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	6.911,00	10.661,00
	6.911,00	10.661,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	49.254.259,65	49.011.238,67
2. technische Anlagen und Maschinen	360.647,00	252.918,53
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.476,00	5.762,00
	49.617.382,65	49.269.919,20
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.930.110,91	3.085.709,91
2. Beteiligungen	2.536.218,38	2.536.218,38
	6.466.329,29	5.621.928,29
	56.090.622,94	54.902.508,49
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Grundstücke ohne Bauten	5.572.560,52	5.381.811,42
2. Grundstücke mit unfertigen Bauten	7.260.742,91	43.615.484,22
3. Grundstücke mit fertigen Bauten	7.821.752,12	0,00
4. unfertige Leistungen	1.040.749,08	649.665,00
5. geleistete Anzahlungen	0,00	104.992,34
	21.695.804,63	49.751.952,98
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	68.791,19	55.738,89
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.059.820,30	3.888.863,97
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	5.365.592,97	7.146.175,60
4. sonstige Vermögensgegenstände	11.033.422,69	12.822.556,24
	27.527.627,15	23.913.334,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	23.389.738,65	58.319.601,05
	72.613.170,43	131.984.888,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten	39.869,53	56.747,90
	128.743.662,90	186.944.145,12

Passiva

	2023	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	9.554.076,00	9.554.076,00
II. Kapitalrücklage	7.028.210,97	7.028.210,97
II. Gewinnvortrag	13.087.439,25	14.017.536,59
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	11.056.490,33	-930.097,34
	40.726.216,55	29.669.726,22
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.492.000,00	655.691,63
2. sonstige Rückstellungen	1.777.514,66	139.135,00
	3.269.514,66	794.826,63
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	52.650.332,17	83.965.841,52
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.223.687,14	30.927.273,11
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	536.909,33	1.334.242,20
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	306.148,22	7.962.867,61
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	26.817.590,93	26.214.653,93
6. sonstige Verbindlichkeiten	250.048,74	2.915.119,52
	81.784.716,53	153.319.997,89
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.963.215,16	3.159.594,38
	128.743.662,90	186.944.145,12

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

	2023	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	59.988.971,01	3.167.509,71
2. Verminderung (Vorjahr: Erhöhung) des Bestands an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen oder unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen	-28.141.905,11	19.434.300,82
3. andere aktivierte Eigenleistungen	0,00	341.889,24
4. sonstige betriebliche Erträge	631.457,85	242.613,13
	32.478.523,75	23.186.312,90
5. Aufwendungen für bezogene Leistungen	-11.885.005,18	-19.297.818,74
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-883.021,67	-605.545,84
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-16.172,44	-14.463,99
	-899.194,11	-620.009,83
	-12.784.199,29	-19.917.828,57
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-1.029.183,69	-972.148,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	-3.502.867,14	-1.874.693,03
9. Erträge aus Beteiligungen	0,00	881.966,27
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.125.443,89	524.118,12
11. Abschreibungen auf Finanzanlagen	-24.999,00	0,00
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-3.205.024,23	-2.731.859,19
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-1.916.061,11	43.887,93
14. Ergebnis nach Steuern	11.141.633,18	-860.243,57
15. sonstige Steuern	-85.142,85	-69.853,77
16. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	11.056.490,33	-930.097,34

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB), des GmbH-Gesetzes sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags/der Satzung aufgestellt.

Die Gesellschaft gilt als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB mit Sitz in Berlin. Die Gesellschaft ist eingetragen beim Registergericht Charlottenburg (Berlin) HRB 111094 B.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabeerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nach § 265 Abs. 5 HGB wurde die Gliederung der Bilanz erweitert. In den Vorräten wurden die Posten "Grundstücke ohne Bauten", "Grundstücke mit unfertigen Bauten" und "Grundstücke mit fertigen Bauten" aufgenommen, um die Transparenz des Jahresabschlusses zu erhöhen.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten werden neben den Einzelkosten auch angemessene Teile der Fertigungs- und Materialgemeinkosten eingerechnet, soweit diese durch die Fertigung veranlasst werden. Von dem Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen nach § 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten wird Gebrauch gemacht.

Bei den Gegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, sind die Anschaffungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert worden. Es kommen grundsätzlich folgende betriebsgewöhnliche Nutzungsdauern zur Anwendung:

	Nutzungsdauer in Jahren	Abschreibungsmethode
Immaterielle Vermögensgegenstände	5	linear
Grundstücke und Bauten	1-50	linear
Technische Anlagen und Maschinen	5 - 19	linear
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1-13	linear

Die geleisteten Anzahlungen sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Im Fall einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung wird eine außerplanmäßige Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots erfolgen bis zu den fortgeführten Anschaffungs- und Herstellungskosten, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Es folgt eine Wertminderung auf den niedrigeren beizulegenden Wert bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung.

Die Bewertung der Grundstücke ohne Bauten, der Grundstücke mit unfertigen Bauten und der Grundstücke mit fertigen Bauten erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungspreisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert. Die unfertigen Leistungen betreffen die noch nicht abgerechneten Betriebskosten. Die Bewertung der noch nicht abgerechneten Betriebskosten erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Leerstandes sowie nicht umlagefähiger Positionen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nur in Form von pauschalen Gewährleistungsrückstellungen für Wohnungsverkäufe. Für die Bewertung wurde pauschal eine durchschnittliche Restlaufzeit von fünf Jahren und eine aus Erfahrungswerten resultierende jährliche Preissteigerungsrate von 2,5 % unterstellt. Als Abzinsungsfaktor wurde gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB der dazu von der Deutschen Bundesbank auf den Bilanzstichtag ermittelte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre von 1,18 % angesetzt. Alle anderen Rückstellungen sind kurzfristig, womit eine fristadäquate Abzinsung entfällt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Die erhaltenen Betriebskostenvorauszahlungen werden bis zur vollständigen Betriebskostenabrechnung unter den erhaltenen Anzahlungen passiviert. Die erhaltenen Anzahlungen werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten passivisch abgegrenzt. In den passivischen Rechnungsabgrenzungsposten sind vorvereinnahmte Mietzahlungen enthalten.

Latente Steuern werden aufgrund von temporären oder quasi permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge gebildet. Die Beträge der sich ergebenden Steuerbelastung und -entlastung werden mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und nicht abgezinst. Ein sich ergebener aktiver Saldo wird gemäß des § 274 Abs. 1 HGB bestehenden Aktivierungswahlrechts nicht bilanziert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Vorräte

Die umlagefähigen Beträge der Betriebskosten werden unter den unfertigen Leistungen in Höhe von 1.040.749,08 EUR (Vorjahr: 649.665,00 EUR) aktiviert.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

Angaben in EUR	Geschäftsjahr	davon mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	68.791,19	0,00	55.738,89	0,00
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.059.820,30	0,00	3.888.863,97	0,00
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	5.365.592,97	0,00	7.146.175,60	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	11.033.422,69	679.105,10	12.822.556,24	692.274,18

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus der Darlehensvergabe in Höhe von 11.059.401,06 EUR (Vorjahr: 3.887.658,27 EUR) sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 419,24 EUR (Vorjahr: 1.205,70 EUR) enthalten.

Unter den Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind Forderungen aus der Darlehensvergabe in Höhe von 5.332.613,07 EUR (Vorjahr: 7.113.195,70 EUR) sowie Forderungen aus Auslagen in Höhe von 32.979,90 EUR (Vorjahr: 32.979,90 EUR) enthalten.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Darlehen an Gesellschafter der SARAMARTEL Handels- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co KG in Höhe von 9.131.550,56 EUR (Vorjahr: 8.666.176,88 EUR) ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von 9.554.076,00 EUR ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für Gewährleistungen (1.536.414,66 EUR), ausstehende Rechnungen (200.000,00 EUR), Personalkosten (24.800,00 EUR), und Abschluss- und Prüfungskosten (16.300,00 EUR).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Angaben in EUR	Geschäftsjahr	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	davon mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	52.650.332,17	1.402.980,40	51.247.351,77	46.227.029,41
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.223.687,14	1.223.687,14	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	536.909,33	480.360,94	56.548,39	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	306.148,22	306.148,22	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	26.817.590,93	26.817.590,93	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	250.048,74	250.048,74	0,00	0,00
davon aus Steuern	20.488,79	20.488,79	0,00	0,00

Angaben in EUR	Vorjahr	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	davon mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	83.965.841,52	30.463.662,36	53.502.179,16	53.502.179,16
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	30.927.273,11	30.927.273,11	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.334.242,20	1.334.242,20	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.962.867,61	7.962.867,61	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	26.214.653,93	26.214.653,93	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	2.915.119,52	2.915.119,52	0,00	0,00
davon aus Steuern	21.277,49	21.277,49	0,00	0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundschulden, Abtretung von Rechten und Ansprüchen aus Werkverträgen für die Projektentwicklung, Abtretung von Versicherungsansprüchen, Abtretung von Forderungen aus Miet- und Pachtverträgen sowie durch Verpfändung der Kontoguthaben besichert.

Es besteht eine Sicherungsabtretung aller Rechte und Ansprüche aus den Projektverträgen einschließlich Vertragserfüllungsbürgschaften, eine Sicherungsabtretung aller Rechte und Ansprüche aller Mietverträge, eine Abtretung der Rechte und Ansprüche aus dem Pachtvertrag mit dem verbundenen Unternehmen GREEN PARK GmbH, eine erstrangige Verpfändung der Guthaben aller Konten und eine Sicherungsabtretung aller Rechte und Ansprüche aus Versicherungen.

Außerdem hat das verbundene Unternehmen GREEN PARK GmbH als Sicherungsgeber Forderungen aus gegenwärtigen und künftigen Rechten und Ansprüchen sicherungshalber abgetreten und eine Rangrücktritts- und Belassungserklärung erteilt.

Das verbundene Unternehmen SARAMARTEL Handels- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co KG garantiert als Gesamtschuldner im Rahmen einer Cost-Overrun-Garantie und einer Zinsdienst-Garantie in Höhe von 3.500 TEUR.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 6.148,22 EUR (Vorjahr: 222.099,97 EUR) sowie Verbindlichkeiten aus einer Kapitalerhöhung bei einem Tochterunternehmen in Höhe von 300.000,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) enthalten. Im Vorjahr waren unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zudem Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin SARAMARTEL Handels- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co KG aus der im Vorjahr vorgenommenen Gewinnausschüttung in Höhe von 7.740.767,64 EUR enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, entfallen wie im Vorjahr auf Verbindlichkeiten aus der Inanspruchnahme von Darlehen.

Angaben zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse entfallen im Wesentlichen auf den Verkauf der im Jahr 2023 fertiggestellten Eigentumswohnungen in Altglienicke in Höhe von 53.818.912,84 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) sowie auf Mieterträge in Höhe von 5.394.914,70 EUR (Vorjahr: 2.673.414,10 EUR).

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen ein Erlös aus einem Baukostenzuschuss in Höhe von 359.796,54 EUR (Vorjahr: 78.854,89 EUR) sowie Gewinne aus dem Verkauf von Sachanlagevermögen in Höhe von 164.500,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) enthalten.

Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen des Vorjahres in Höhe von 881.966,27 EUR entfielen vollständig auf Erträge aus verbundenen Unternehmen. Im Geschäftsjahr sind keine Beteiligungserträge angefallen.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen in Höhe von 1.125.443,89 EUR (Vorjahr: 524.118,12 EUR) sind Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von 75.422,60 EUR (Vorjahr: 91.833,40 EUR) enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind insbesondere Aufwendungen für die Zuführung zur Gewährleistungsrückstellung in Höhe von 1.536.414,66 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR), Forderungsverluste in Höhe von 508.605,61 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) sowie Buchführungskosten in Höhe von 240.000,00 EUR (Vorjahr: 144.000,00 EUR) enthalten.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die SGI Immobilien Entwicklung und Verwaltung GmbH haftet gegenüber der darlehensgebenden Bank der SGI Ostkreuz GmbH zur Sicherung aller bestehenden und künftigen Ansprüche hinsichtlich des Finanzierungsobjekts "AXIS" mit einem Höchstbetrag von 7.020 TEUR.

Die SGI Immobilien Entwicklung und Verwaltung GmbH haftet gesamtschuldnerisch für das Beteiligungsunternehmen GbR Wildau.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten sind und auch nicht nach §§ 251, 285 Nr. 3 HGB anzugeben sind, beträgt 10.176 TEUR. Davon entfallen auf Verpflichtungen aus Werk- und Honorarverträgen 5.955 TEUR (hiervon auf verbundene Unternehmen 1.024 TEUR) und auf Mietverträge 4.221 TEUR (hiervon auf verbundene Unternehmen in Höhe von 4.210 TEUR).

Da die Ermittlung des im Geschäftsjahr 2021 unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesenen Buchgewinns in Höhe von 115.416.362,85 EUR aus dem Verkauf von Geschäftsanteilen in Höhe von 69,8 % an der Projektentwicklungsgesellschaft SGI-Kynaststraße GmbH auf Basis einer vorläufigen Kaufpreisschätzung erfolgte, besteht das Risiko, dass im Rahmen der finalen Kaufpreisermittlung festgestellt werden könnte, dass der vorläufig geschätzte Kaufpreis zu hoch angesetzt war. Hieraus könnten sich Rückzahlungsverpflichtungen für die Gesellschaft in künftigen Geschäftsjahren ergeben.

Belegschaft

Im Jahresdurchschnitt waren zwei Mitarbeiter (Vorjahr: zwei) beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die SGI Immobilien Entwicklung und Verwaltung GmbH wird in den Konzernabschluss der SARAMAR- TEL Handels- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co KG, Berlin, einbezogen (größter und kleinster Kreis). Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister offengelegt. Damit entfällt auch nach § 291 HGB die Pflicht, einen eigenen Konzernabschluss aufzustellen.

Persönlich haftende Gesellschafterin der SARAMARTEL Handels- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co KG, Berlin, ist die SARAMARTEL (SHB) Handels- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Berlin.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführer im Berichtsjahr waren:

	Julian Streletzki (Chief Executive Officer)
	Thomas Mosig (Chief Financial Officer)
	Lars Kretzschmar (Chief Technology Officer)
	Kristina Schwirrat (Chief Technology Officer)

Berlin, den 30. April 2024

Julian Streletzki

Thomas Mosig

Lars Kretzschmar

Kristina Schwirrat

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand am 01.01.2023	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2023
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	31.669,00	3.410,00	7.405,00	0,00	27.674,00
	31.669,00	3.410,00	7.405,00	0,00	27.674,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	56.059.955,80	0,00	35.775,19	1.225.504,62	57.249.685,23
2. technische Anlagen und Maschinen	505.158,44	144.836,85	79.748,48	0,00	570.246,81
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	528.550,35	1.674,22	198.494,80	0,00	331.729,77
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.225.504,62 ¹⁾	0,00	-1.225.504,62	0,00
	57.093.664,59	1.372.015,69	314.018,47	0,00	58.151.661,81
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	5.530.723,44	869.400,00	0,00	0,00	6.400.123,44
2. Beteiligungen	2.536.218,38	0,00	0,00	0,00	2.536.218,38
	8.066.941,82	869.400,00	0,00	0,00	8.936.341,82
Summe Anlagevermögen	65.192.275,41	2.244.825,69	321.423,47	0,00	67.115.677,63

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand am 01.01.2023	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2023
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	21.008,00	6.913,00	7.158,00	20.763,00
	21.008,00	6.913,00	7.158,00	20.763,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	7.048.717,13	982.479,62	35.771,17	7.995.425,58
2. technische Anlagen und Maschinen	252.239,91	37.097,85	79.737,95	209.599,81
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	522.788,35	2.693,22	196.227,80	329.253,77
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	7.823.745,39	1.022.270,69	311.736,92	8.534.279,16
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.445.013,53	24.999,00	0,00	2.470.012,53
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	2.445.013,53	24.999,00	0,00	2.470.012,53
Summe Anlagevermögen	10.289.766,92	1.054.182,69	318.894,92	11.025.054,69

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2023	Stand am 31.12.2022
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	6.911,00	10.661,00
	6.911,00	10.661,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	49.254.259,65	49.011.238,67
2. technische Anlagen und Maschinen	360.647,00	252.918,53
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.476,00	5.762,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	49.617.382,65	49.269.919,20
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	3.930.110,91	3.085.709,91
2. Beteiligungen	2.536.218,38	2.536.218,38
	6.466.329,29	5.621.928,29
Summe Anlagevermögen	56.090.622,94	54.902.508,49

¹⁾ Davon wurden im Geschäftsjahr 2023 Fremdkapitalzinsen i.H.v. 0,00 EUR (Vorjahr: 341.889,24 EUR) gemäß § 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten aktiviert.