01081 Telecom GmbH

Düsseldorf (vormals: Heinsberg)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.215.556,27	1.823.336,27
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.215.556,27	1.823.336,27
B. Umlaufvermögen	1.912.715,10	23.995.172,70
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	808.226,65	1.549.962,70
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.104.488,45	22.445.210,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.128.271,37	25.818.508,97

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	373.181,29	25.374.671,78
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	3.656.000,00
III. Bilanzgewinn	323.181,29	21.668.671,78
B. Rückstellungen	104.656,87	103.003,20
C. Verbindlichkeiten	2.650.433,21	340.833,99
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.128.271,37	25.818.508,97

Anhang

A. Vorbemerkung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Absatz 1 HGB. Sie hat bei der Aufstellung und Veröffentlichung die gesetzlich vorgesehenen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen. Soweit Angaben in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, werden diese im Anhang angegeben.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmoder-nisierungsgesetz (BilMoG) zum 31.12.2010 wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht gesondert angepasst.

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Heinsberg. Sie ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Aachen unter der Nummer HRB 15618 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

I. Anlagevermögen

Hinsichtlich der Zusammensetzung und der Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den beigefügten Anlagespiegel verwiesen.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Nutzungsrechte und sonstige immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der linearen Abschreibungsmethode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bemessen.

Aufgrund der erfolgten Verschmelzungen zur Aufnahme zu Werten über den Buchwerten hinaus, waren Geschäfts- oder Firmenwerte zu aktivieren. Vor dem Hintergrund der wirtschaftlichen Nutzungsdauer sind diese über einen Zeitraum von neun Jahren abzuschreiben. Aufgrund einer steuerlichen Außenprüfung wurden die Werte in laufender Rechnung angepasst.

II. Umlaufvermögen

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Nicht mehr werthaltige Forderungen werden in angemessenem Umfange wertberichtigt. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf alle nicht wertberichtigten Forderungen gebildet. (Änderung nach steuerlicher Außenprüfung)

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen den Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie die Konzernumlagen mit diesen Gesellschaften. Aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen werden wesentliche, wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen auf Verrechnungskonten geführt.

III. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

1. Rückstellungen

Die Rückstellungen werden jeweils in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der Risiken und möglichen Verpflichtungen erforderlich sein wird.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie den Konzernumlagen mit diesen Gesellschaften. Aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen werden wesentliche, wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen auf Verrechnungskonten geführt.

C. Angaben zur Bilanz

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Nutzungsrechte und sonstige immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der linearen Abschreibungsmethode entsprechend der betriebsgewöhnlichen (wirtschaftlichen) Nutzungsdauer bemessen.

Im Geschäftsjahr 2010 wurde die 01035 Telecom GmbH sowie die 01076 Telecom GmbH im Wege der Verschmelzung zur Aufnahme auf die Gesellschaft übertragen. Diesbezüglich wurde ein steuerlicher Zwischenwertansatz (§§ 12 Abs. 1 i.V.m. 11 Abs. 2 UmwStG) gewählt, der sich auch in der handelsrechtlichen Buchführung niederschlägt.

Der daraus resultierende Geschäfts- oder Firmenwert wurde mit TEUR 5.978,0 aktiviert und vor dem Hintergrund der wirtschaftlichen Betrachtungsweise über eine Nutzungsdauer von neun Jahren abgeschrieben.

Im Vorjahr wurde der Geschäftsbereich der 01076 Telecom GmbH stillgelegt. Entsprechend war der diesbezügliche Geschäfts- oder Firmenwert auszubuchen.

II. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen teilen sich hinsichtlich der Fristigkeiten wie folgt auf:

Forderungen	Laufzeit unter ein Jahr EUR	Laufzeit über ein Jahr EUR	Forderungen gesamt EUR
aus Lieferungen und Leistungen	647.701,63	0,00	647.701,63
gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	158.463,02	2.062,00	160.525,02
Gesamt	806.164,65	2.062,00	808.226,65

Unter der Position "Forderungen gegen verbundene Unternehmen" sind auch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und daher erst im folgenden Geschäftsjahr fällig wurden.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und erst im folgenden Geschäftsjahr fällig wurden. Die im Folgejahr fälligen Steuererstattungsansprüche betrugen am Bilanzstichtag TEUR 71,3 (Vorjahr TEUR 20,5).

Daneben beinhaltet die Position "Sonstige Vermögensgegenstände" Verrechnungskonten, die aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen auch wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen enthalten.

Diesbezüglich wären originär TEUR 85,7 (Vorjahr TEUR 101,1) der Position "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen" zuzuordnen. Zur besseren Übersicht wurde auf eine Umgliederung verzichtet.

III. Rückstellungen/Verbindlichkeiten

Die Rückstellungen wurden vor dem Hintergrund der kaufmännischen Sorgfalt der aktuellen Rechtslage folgend eingestellt und stellen eine Beurteilung der Risiken und möglichen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag entsprechend dar.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten teilen sich hinsichtlich der Fristigkeiten wie folgt auf:

Verbindlichkeiten	Laufzeit unter einem Jahr EUR	Laufzeit ein bis fünf Jahre EUR	Laufzeit über fünf Jahre EUR	Verbindlich-keiten gesamt EUR
aus Lieferungen und Leistungen	97.263,34	0,00	0,00	97.263,34
gegenüber verbundenen Unternehmen	2.403.876,06	0,00	0,00	2.403.876,06
Sonstige	149.293,81	0,00	0,00	149.293,81
davon aus Steuern	91.970,65	0,00	0,00	91.970,65
Gesamt	2.650.433,21	0,00	0,00	2.650.433,21

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren bestanden am Bilanzstichtag nicht. Die Verbindlichkeiten sind gänzlich ungesichert.

Unter der Position "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen" und in den "Sonstigen Verbindlichkeiten" sind auch Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und daher erst im folgenden Geschäftsjahr fällig wurden.

Daneben beinhaltet die Position "Sonstige Verbindlichkeiten" Verrechnungskonten, die aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen auch wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen enthalten.

Diesbezüglich wären originär TEUR 57,3 (Vorjahr TEUR 5,4) der Position "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen" zuzuordnen. Zur besseren Übersicht wurde auf eine Umgliederung verzichtet.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze wurden ausschließlich durch den An- und Verkauf und die Vermittlung von Telekommunikationsdienstleistungen für In- und Auslandsgespräche erzielt.

Steuern vom Einkommen und Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 268,0 (Vorjahr TEUR 602,6) belastet.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden auch periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 29,9 (Vorjahr TEUR 0,5) berücksichtigt.

E. Sonstige Anhangsvorschriften gemäß § 285 ff HGB

I. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer gemäß § 285 Nr. 7 und 9 HGB

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2016 eine (Vorjahr: eine) Angestellte.

II. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr: Herr Marcus Huybreghs, Kaufmann, Tönisvorst (per Gesellschafterbeschluss vom 01.01.2017) bzw. Herr Hans van Gent, Kaufmann, Barendrecht, Niederlande (bis 01.01.2017).
Der Geschäftsführer erhielt für seine Tätigkeit keine Bezüge.

III. Mutterunternehmen gemäß § 285 Nr. 14 HGB

Alleinige Gesellschafterin war im Jahr 2016 die Firma Next Invest Private Equity B.V., BP´s Gravenhage, Niederlande.

IV. Bilanzaufstellung nach Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 589.181,29 zusammen mit dem um die erfolgten, offenen Gewinnausschüttungen geminderten Bilanzgewinn zum 31.12.2015 in einer Gesamthöhe von EUR 323.181,29 auf die neue Rechnung vorzutragen.

Im Geschäftsjahr wurden zwei Ausschüttungen beschlossen und durchgeführt:

Gemäß Gesellschafterbeschluss erfolgte eine Gewinnausschüttung unter vollständiger Verwendung des Bilanzgewinns und der Kapitalrücklage zum 31.12.2015. Daneben wurde eine Vorabausschüttung das Ergebnis des laufenden Jahres betreffend durchgeführt. Die Vorabausschüttung wurde aus dem laufenden Ergebnis des Jahre 2016 beglichen.

Heinsberg, den 15. Mai 2017
01081 Telecom GmbH

Marcus Huybreghs
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaf-	Zugänge	Abgänge	Anschaf-
	fungskosten			fungskosten
	01.01.2016			31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
Vermögensgegenstände
GWG	0,00	132,25	0,00	132,25
Immaterielle Vermögens-
gegenstände
Software	2.008.000,00	0,00	0,00	2.008.000,00
Finanzanlagen
Geschäfts- oder Firmenwert	5.470.000,00	0,00	0,00	5.470.000,00
	___________	___________	___________	___________
	7.478.000,00	0,00	0,00	7.478.000,00
	___________	___________	___________	___________
	___________	___________	___________	___________
	Kumulierte
	Abschrei-	Abschrei-
	bungen	bungen	Buchwert	Buchwert
	42.735,00	2.016,00	42.735,00	42.369,00
	EUR	EUR	EUR	EUR
Vermögensgegenstände
GWG	132,25	132,25	0,00	0,00
Immaterielle Vermögens-
gegenstände
Software	2.007.988,00	0,00	2,00	2,00
Finanzanlagen
Geschäfts- oder Firmenwert	4.254.445,73	607.780,00	1.215.554,27	1.823.334,27
	___________	___________	___________	___________
	6.262.433,73	607.780,00	1.215.556,27	1.823.336,27
	___________	___________	___________	___________
	___________	___________	___________	___________

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.06.2017 festgestellt.