GEWEKU GmbH Gesellschaft für Werkzeugbau u. Entwicklung sowie Kunststoffverarbeitung

Halver

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	607.733,00	687.700,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.887,00	20.158,00
II. Sachanlagen	594.846,00	667.542,00
B. Umlaufvermögen	1.356.411,59	467.064,52
I. Vorräte	948.347,15	338.935,92
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	407.433,23	123.102,07
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.082,10	2.022,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	631,21	5.026,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.008,41	5.567,59
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.967.153,00	1.160.332,11

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	274.844,31	157.099,46
I. gezeichnetes Kapital	30.677,52	30.677,52
II. Gewinnvortrag	126.421,94	326.852,06
III. Jahresüberschuss	117.744,85	-200.430,12
B. Rückstellungen	241.047,00	303.342,00
C. Verbindlichkeiten	1.451.261,69	699.890,65
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.290.613,76	479.755,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	135.647,93	195.135,51
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.967.153,00	1.160.332,11

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
ausschüttungsgesperrter Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung von Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen	97.350,00	139.006,00

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: GEWEKU GmbH Gesellschaft für Werkzeugbau u. Entwicklung sowie Kunststoffverarbeitung

Firmensitz laut Registergericht: Halver

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Iserlohn

Register-Nr.: 4244

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten:

Zur Erläuterung wird ausgeführt:

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Es wurden Abschreibungen der geringwertigen Wirtschaftsgüter nach § 6 Abs. 2 EStG und § 6 Abs. 2a EStG vorgenommen (Abschreibung eines für geringwerte Anlagegüter gebildeten Sammelpostens).

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 138.727,00.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden, allerdings wurde bei den Pensionsrückstellungen der Rententrend mit 0,0% (bisher 1,5%) berücksichtigt, da eine Anpassungsverpflichtung seitens der Gesellschaft nicht besteht

Mit dieser Ausnahme dieser Änderung, fand ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 2.082,10 EUR (Vorjahr: 2.022,70 EUR).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Pensionsrückstellungen

Auf Grund der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen war eine Zuführung zur bestehenden Rückstellung nach dem BilMoG erforderlich. Es wird vom Wahlrecht nach Art. 67 Abs. 1 S. 1 EGHGB Gebrauch gemacht. Der zum 31.12.2019 noch nicht zugeführte Unterschiedsbetrag beträgt 22.004,00 EUR.

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von 97.350,00 EUR. Für diesen Betrag gilt eine Ausschüttungssperre.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	851.212,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	649.987,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	649.987,00
verrechnete Aufwendungen	-26.962,00
verrechnete Erträge	0,00

Zur Bestimmung des Zeitwertes mit Hilfe allgemein anerkannter Bewertungsmethoden wurden folgende Annahmen zugrunde gelegt:

	31.12.2018		31.12.2019
Zinssatz gem. § 253 Abs. 2 HGB	2,71	%	3,21	%
erwartete Lohn- & Gehaltssteigerung	0,00	%	0,00	%
Rententrend	0,00	%	1,50	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G (Vorjahr: 2005 G) von Dr. Klaus Heubeck

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.290.613,76 EUR (Vorjahr: 479.755,14 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 135.647,93 EUR (Vorjahr: 195.135,51 EUR).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 25.000,00 EUR (Vorjahr: 25.000,00 EUR).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 21,0.

Unterschrift der Geschäftsführung

Halver, 12.02.2021	gez. Dietmar Knaak, Joachim Höngen, Klaus Josteit
Ort, Datum	Unterschriften

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 25.000,00 EUR.

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 25.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.02.2021 festgestellt.