KWG Grundbesitz VI GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

KWG Grundbesitz VI GmbH, Berlin

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN
	Sachanlagen
	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten		11.479.033,16	11.382.547,66
B.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Vorräte
	Unfertige Leistungen		532.442,47	581.837,76
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung	3.369,88		122.710,08
2.	Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	17,85		0,00
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		3 898,44
4.	Sonstige Vermögensgegenstände	90.002.17		0,00
			93.389,90	126.608,52
III.	Guthaben bei Kreditinstituten		12.280,74	199.472,10
			638.113,11	907.918,36
C.	NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		2.258.169,26	52.083,03
Bilanzsumme			14.375.315,53	12.342.549,07
Treuhandvermögen (Angabe In TEUR)			107	151

PASSIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
I.	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II.	Kapitalrücklage		700.000,00	700.000,00
III.	Verlustvortrag		-777.083,03	-988.677,88
IV.	Jahresfehlbetrag / Jahresüberschuss		-2.206.086,23	211.594,85
V.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.258.169,26	52.083,03
			0,00	0,00
B.	RÜCKSTELLUNGEN
	Sonstige Rückstellungen		709.443,28	43.261,20
C.	VERBINDLICHKEITEN
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9 267 826,72		9 298.232,60
2.	Erhaltene Anzahlungen	573.740,53		625.370,91
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	86.096,91		0,00
4.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	522.678.72		120.111,62
5.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.215.529,37		2.172.465,13
6	Sonstige Verbindlichkeiten			83.107,61
	davon aus Steuern EUR 0,00 (i. Vj. EUR 180,29)
			13.665.872,25	12.299.287,87
Bilanzsumme			14.375.315,53	12.342.549,07
Treuhandverbindlichkeiten (Angabe in TEUR)			107	151

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017 der
KWG Grundbesitz Vi GmbH, Berlin
Amtsgericht Charlottenburg / HRB 163416

A. Allgemeine Angaben

Die KWG Grundbesitz VI GmbH. Berlin, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die KWG Grundbesitz VI GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Mit Vertrag vom 29. Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab dem 1. Juli 2017 zwischen der KWG Grundbesitz V! GmbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Am 1. Juli 2017 ist die KWG Grundbesitz VI GmbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der der KWG Grundbesitz VI GmbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den RechnungslegungsVorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgesteift. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro {EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und - soweit abnutzbar -unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Herstellungskosten beinhalten Material- und Fertigungseinzelkosten.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre.

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten. Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen. Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Dabei werden die, den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden, Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia. Daher sind die Vorjahreswerte in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nur eingeschränkt vergleichbar.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Höhe von TEUR 83 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Abweichend zum Vorjahr fand die Bilanzaufstellung vor Ergebnisverwendung statt. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	3	-	123	-
aus anderen Lieferungen und Leistungen	0	-	-	-
gegen verbundene Unternehmen	-	-	4	-
Sonstige Vermögensgegenstände	90	-	-	-
Gesamt	93	-	127	-

(2)Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultierten im Vorjahr ausschließlich aus Lieferungen und Leistungen.

(3)Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	1 -5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt	bis 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.268	227	918	8.123	9.298	214
(davon durch Grund Pfandrechte besichert)	(9.268)				(9.298)
Erhaltene Anzahlungen	574	574	-	-	625	625
Verbindlichkeiten aus Vermietung	86	86	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	523	489	34	-	120	120
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.215	3.215	-	-	2.173	2.173
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-	-	-	83	83
Gesamt	13.666	4.591	952	8.123	12.299	3.215

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1-5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.540	3.544
(davon durch Grund Pfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	5.540	3.544

(4) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 3.187 (i. Vj. TEUR 2.059) sowie aus Lieferungen und Leistungen in Höhe TEUR 28 (i. Vj. TEUR 114}.

(5) Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(6) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 22 sowie Erträge aus der Zuschreibung zum Anlagevermögen in Höhe von TEUR 16.

(7) Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen umfassen Aufwendungen für Instandhaltung und Modernisierung in Höhe von TEUR 2.852 (i. Vj. TEUR 111).

(8) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhallen Abschreibungen auf und Wertberichtigungszuführungen zum Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 100 sowie Aufwendungen für die Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 41

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen:

	Gesamtbetrag
	TEUR
Erbbauverträge	1.018
Dienstleistungsverträge	123
(davon gegenüber verbundenen Unternehmen)	(123)
Gesamt	1.141

Darüber hinaus bestehen jährliche Verpflichtungen aus Konzernumlageverträgen mit Gesellschaften des Vonovia-Konzerns. Die Abrechnung erfolgt auf Basis der der Gesellschaft zuzurechnenden Kosten für konzerninterne Dienstleistungen Der Aufwand im Geschäftsjahr 2017 betrug TEUR 173.

Berlin, 20, April 2018

KWG Grundbesitz VI GmbH

Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klinck

Arnd Fittkau

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Alleiniger Gesellschafter der

KWG Grundbesitz VI GmbH

ist die

KWG Kommunale Wohnen GmbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus

―	der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von14.375.315,53 €

―	der Gewinn- und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresfehlbetrag von 2.206.086,23 €

―	und dem Anhang, wird hiermit festgestellt.

2. Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 2.206.086,23 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.

4. Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.

Berlin, 12.06.2018

KWG Kommunale Wohnen GmbH

Christoph Schauerte	Olaf Weber
Prokurist	Prokurist