unival group GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	91.119,00	111.834,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.384,00	2.455,00
II. Sachanlagen	58.483,00	78.127,00
III. Finanzanlagen	31.252,00	31.252,00
B. Umlaufvermögen	7.014.345,13	2.038.975,39
I. Vorräte	4.069.129,01	609.532,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	641.317,22	1.005.807,87
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	5.177,89
davon gegen Gesellschafter	79.431,10	113.099,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.303.898,90	423.634,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.975,26	14.409,43
Aktiva	7.125.439,39	2.165.218,82
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	647.270,10	313.690,47
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	288.690,47	287.390,14
III. Jahresüberschuss	333.579,63	1.300,33
B. Rückstellungen	302.967,22	181.100,00
C. Verbindlichkeiten	6.175.202,07	1.670.428,35
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	6.069.675,84	1.567.975,70
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	105.526,23	102.452,65
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	15.057,21
Passiva	7.125.439,39	2.165.218,82

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss der unival group GmbH wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach dem in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angabe zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	unival group GmbH
Firmensitz laut. Registergericht:	Bonn
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bonn
Register-Nr.:	14264

B. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 800,00 Euro aber nicht mehr als 1.000,00 Euro wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden handelsrechtlich mit den Entwicklungskosten (Lohneinzelkosten) als Herstellungskosten bewertet.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsgrades angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abzuzinsen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Art der Forderung	Gesamt €	kleiner 1 J. €	1 bis 5 J. €	größer 5 J. €
Geleistete Anzahlungen	1.597.914,46	1.255.989,42	341.925,04	0,00
aus L. u. L	427.746,06	427.746,06	0,00	0,00
Gegen Gesellschafter	79.431,10	0,00	79.431,10	0,00
sonstige VG	134.140,06	131.990,06	2.150,00	0,00
Summe	2.239.231,68	1.815.725,54	423.506,14	0,00

2. Rückstellungen:

Art der Rückstellung	Stand zum 31.12.22 €	Stand zum 31.12.21 €	Veränderung €
Personalkosten	72.511	11.000	61.511
Gewährleistung	146.000	146.000	0
Abschluss u. Prüfung	8.000	10.000	-2.000
Steuerrückstellungen	74.956	0	74.956
Sonstige Rückstellungen	1.500	14.100	-12.600
Summe	302.967	181.100	121.867

3. Verbindlichkeiten

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich wie folgt:

Art der Verbindlichkeit	Gesamt €	kleiner 1 J. €	1 bis 5 J. €	größer 5 J. €
Gegenüber Kreditinstituten	0	0	0	0
Erhaltene Anzahlungen	5.426.438	2.665.880	2.760.558	0
Verbindl. aus L. u. L	506.291	487.098	19.193	0
Gegen Gesellschafter	0	0	0	0
sonstige Verbindlichkeiten	146.364	40.838	105.526	0
Verbindl. Steuern	96.107	96.107
Summe	6.175.200	3.289.923	2.885.277	0

D. SONSTIGE ANGABEN

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn David Vollmar, Kaufmann, geführt.

Bonn, den 30.11.2023

gez. David Vollmar

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2023 festgestellt.