Thiele & Steinert - Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Freiberg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	303.117,35	302.761,86
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.933,54	4.573,58
II. Sachanlagen	301.183,81	298.188,28
B. Umlaufvermögen	378.999,99	202.988,52
I. Vorräte	301.311,20	113.784,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	73.104,37	88.871,25
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.584,42	332,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.574,44	2.204,37
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.321.744,14	960.912,74
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.005.435,92	1.468.867,49

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	0,00	618.259,91
III. Bilanzverlust	1.347.308,73	1.604.737,24
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	25.645,38	38.468,58
C. Rückstellungen	24.100,00	17.600,00
D. Verbindlichkeiten	1.955.690,54	1.412.798,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.005.435,92	1.468.867,49

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Thiele & Steinert - Gesellschaft mit beschränkter Haftung, mit Sitz in Freiberg erfüllt für den Abschlussstichtag 31.12.2006 die Voraussetzungen einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 (1) HGB. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften, insbesondere der §§ 266 und 275 ff. HGB.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der in der Bilanz ausgewiesenen Posten erfolgte nach folgenden Grundsätzen:

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Tagespreisen bewertet.

Bei der Ermittlung der Herstellungskosten für unfertige und fertige Erzeugnisse werden die Kosten gemäß § 255 Abs. 2 S. 2 und 3 HGB und R 33 EStR zugrunde gelegt. Risiken, die sich aus der Lagerdauer ergeben, wird durch entsprechende Abschläge Rechnung getragen. Der Wertansatz entspricht somit den steuerlichen Bewertungsvorschriften.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller einzeln erkennbaren Risiken bewertet. Sofern Einzelwertberichtigungen erforderlich sind, wurden diese vorgenommen. Dem allgemeinen Ausfallrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, werden Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Der Sonderposten mit Rücklageanteil wurde gemäß § 273 HGB i.V.m. § 52 Abs. 16 EStG gebildet.

Bei der Bemessung der Rückstellungen tragen wir allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Unverzinsliche Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit am Bilanzstichtag von mehr als 12 Monaten wurden gemäß § 6 Abs. 1 Nr. 3 EStG abgezinst.

III. Angaben zur Bilanz

In den Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Disagio in Höhe von EUR 1.350,85 (Vj. EUR 1.891,18) enthalten.

Das Gezeichnete Kapital lt. Handelsregister beträgt am 31. Dezember 2006 unverändert DM 50.000,00 (EUR 25.564,59).

Die Gesellschafterversammlung vom 23.02.2007 hat die Umstellung des Stammkapitals auf Euro und dessen Erhöhung um EUR 74.435,41 auf EUR 100.000,00 beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 22.03.2007.

Die Kapitalrücklage wurde in den Vorjahren gemäß §§ 17 Abs. 4 und 27 Abs. 2 DMBilG gebildet. Im Berichtsjahr wurde die Rücklage zu Gunsten des Verlustvortrages aufgelöst.

Zur Absicherung von Bankkrediten sind Grundschulden eingetragen. Des weiteren wurde für Bankverbindlichkeiten eine Globalzession von Warenlieferungen und -leistungen abgeschlossen. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die im Warenverkehr üblichen Eigentumsvorbehalte.

Gegenüber dem Gesellschafter/ Geschäftsführer bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.187 (Vj.: TEUR 177).

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestanden Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen von monatlich EUR 433,00.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Geschäftsführer war bzw. ist
Hans-Ulrich Löhn, Freiberg (bis 27.11.2006)
Johann Erich Wilms, Menden (ab 27.11.2006)

Der Geschäftsführer Johann Erich Wilms hat Alleinvertretungsrecht und ist berechtigt, die Gesellschaft bei der Vornahme von Rechtsgeschäften mit sich selbst oder als Vertreter eines Dritten uneingeschränkt zu vertreten.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführungsorgans haben wir gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Sonstiges

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2006 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von EUR 1.321.744,14 aus (buchmäßige Überschuldung). Zur Abwendung einer materiellen Überschuldung im Sinne der Insolvenzordnung liegt ein Rangrücktritt des Gesellschafters auf Darlehen und Forderungen vor. Zusätzlich sind, laut Angaben der Geschäftsführung, stille Reserven im Grundstück und den Gebäuden in ausreichender Höhe vorhanden.

Menden, 05. April 2007

gez. Johann Erich Wilms
Geschäftsführer

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.930.365,71 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.370.588,17 EUR.