MVZ DaVita Mönchengladbach GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 141595

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Mönchengladbach GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Aufgrund einer dauerhaften Wertminderung auf Basis der Geschäftsentwicklung ergaben sich außerordentliche Abschreibungen auf den Geschäfts- und Firmenwert in Höhe von TEUR 122 (Vorjahr 0).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.008 (Vorjahr TEUR 595) bestehen aus kurzfristigen Darlehen und sonstigen Vermögensgegenständen. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber Gesellschaften in Höhe von TEUR 889 (Vorjahr TEUR 481).

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von 96 TEUR (Vorjahr TEUR 63), Personalkosten in Höhe von 32 TEUR (Vorjahr TEUR 30), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 26 TEUR (Vorjahr TEUR 16) enthalten.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 141 (Vorjahr TEUR 138) sind Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr 0) gegenüber der Gesellschafterin enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 17 (Vorjahr TEUR 16) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr TEUR 2).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 1 (Vorjahr TEUR 2) für Altersversorgung enthalten.

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr TEUR 5).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr 4).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 979 (Vj. TEUR 712) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 38
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (bis 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Hamburg, Rechtsanwalt (12.02 bis 19.04.2018 & 19.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Mayer, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführerin (26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Geschäftsführer, Bremen (seit 20. Juni 2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf (seit 20. Juni 2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Mehrheitsgesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von TEUR -434 (Vorjahr TEUR -160) wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	26.525,00	28.540,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.476.719,00	3.146.090,00
	2.503.244,00	3.174.630,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	115.577,00	203.743,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	89.204,00	56.899,00
3. Geleistete Anzahlungen auf Anlagen im Bau	0,00	2.125,04
	204.781,00	262.767,04
	2.708.025,00	3.437.397,04
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	10.682,12	42.968,83
	10.682,12	42.968,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	336.316,07	329.076,89
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.008.288,34	595.444,26
3. Sonstige Vermögensgegenstände	71.732,45	21.764,21
	1.416.336,86	946.285,36
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	739,57	338,12
	1.427.758,55	989.592,31
IV. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	732,21

	4.135.783,55	4.427.721,56

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	9.000.000,00	9.000.000,00
III. Verlustvortrag	-4.907.319,69	-4.747.387,93
IV. Jahresfehlbetrag	-434.375,77	-159.931,76
	3.683.304,54	4.117.680,31
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	158.666,72	109.065,32
	158.666,72	109.065,32
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	255,00	230,25
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	130.796,08	38.970,46
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	141.180,84	135.893,26
4. Sonstige Verbindlichkeiten	21.580,37	25.881,96
	293.812,29	200.975,93
	4.135.783,55	4.427.721,56

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.840.580,16	2.837.432,81
2. Sonstige betriebliche Erträge	64.807,28	68.401,88
	2.905.387,44	2.905.834,69
3. Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-489.006,72	-357.053,04
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.121.917,49	-1.151.674,52
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-222.116,83	-225.704,39
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-824.143,10	-707.810,72
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-684.130,13	-624.749,16
	3.341.314,27	-3.066.991,83
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	5.584,65	5.209,42
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-3.789,59	-3.984,04
	1.795,06	1.225,38
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-434.131,77	-159.931,76
10. Sonstige Steuern	-244,00	0,00
11. Jahresfehlbetrag	-434.375,77	-159.931,76