MTS Medizintechnische Servicegesellschaft mbH

Marl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	133.541,00	154.234,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.279,50	2.843,00
II. Sachanlagen	132.261,50	151.391,50
B. Umlaufvermögen	1.291.945,95	1.692.817,78
I. Vorräte	222.666,31	570.461,14
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	270.325,00	449.238,92
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	798.954,64	673.117,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten	18.623,56	22.454,16
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.444.110,51	1.869.506,44

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	823.587,30	721.588,71
I. gezeichnetes Kapital	76.693,78	76.693,78
II. Gewinnvortrag	644.894,93	541.386,30
III. Jahresüberschuss	101.998,59	103.508,63
B. Rückstellungen	263.071,00	223.201,32
C. Verbindlichkeiten	357.452,21	924.716,41
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.444.110,51	1.869.506,44

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, da die dort aufgeführten Größenmerkmale für mittelgroße Kapitalgesellschaften nicht überschritten werden. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2011 sind daher die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung beachtet worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die größenabhängigen Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden grundsätzlich nicht in Anspruch genommen (§§ 266, 274a und 276 HGB); von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierung

Die Bilanzierungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches in der aktuellen Fassung erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes in der aktuellen Fassung beachtet.

II. Bewertung

Änderungen hinsichtlich der Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr nicht zu verzeichnen.

Die Bewertung erfolgte entsprechend den Bewertungsgrundsätzen für kleine Kapitalgesellschaften.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, vermindert um die planmäßige Abschreibung bewertet.

Die Zugänge bei den Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert. Die Anschaffungskosten umfassen auch die Anschaffungsnebenkosten und nachträgliche Anschaffungskosten. Anschaffungspreisminderungen werden abgesetzt. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB. Die Abschreibungen werden linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Abschreibung der Zugänge an beweglichen Anlagegegenständen erfolgt zeitanteilig. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Die Abgänge von Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten und aufgelaufenen Abschreibungen zum Zeitpunkt ihres Ausscheidens ausgebucht. Im Anlagengitter wird für die geringwertigen Wirtschaftsgüter aus Vereinfachungsgründen im Jahr der Abschreibung gleichzeitig ein Abgang unterstellt.

Die Vorräte werden nach den folgenden Grundsätzen aktiviert:

Die unfertigen Leistungen werden zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert bewertet. Die Herstellungskosten umfassen die einzeln zurechenbaren Aufwendungen sowie die aktivierungspflichtigen Gemeinkosten. Zinsen für Fremdkapital werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen. Bei der Ermittlung der Herstellungskosten wurde von den voraussichtlichen Veräußerungserlösen unter Berücksichtigung des Fertigstellungsgrades ausgegangen. Der Grundsatz der verlustfreien Bewertung wurde beachtet.

Die fertigen Leistungen werden unter den Vorräten ausgewiesen, weil die endgültigen Berechnungsunterlagen noch nicht vorliegen. Deshalb würde ein Ausweis der fertigen Leistungen unter den Forderungen den Einblick in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage beeinträchtigen. Die Bewertung der fertigen Leistungen erfolgt mit den voraussichtlichen Erlösen einschließlich Umsatzsteuer.

Die Warenbestände werden zu Anschaffungskosten mit den letzten Einkaufspreisen bewertet. Soweit die Wiederbeschaffungskosten oder die Nettoverkaufspreise zum Bilanzstichtag niedriger sind, werden diese angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel werden zu Nennwerten angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die anteilige Abgrenzung von Vorauszahlungen für künftige Zeiträume. Unterschiedsbeträge zwischen der Auszahlung eines Darlehens und dem Rückzahlungsbetrag (Disagio) werden laufzeitabhängig verteilt.

Bei der Bildung der Steuer- und der sonstigen Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag entspricht. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Angaben zu den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 9.286,70) enthalten.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 56.732,55 (Vorjahr: EUR 64.096,36). Der Ausweis erfolgt unter den sonstigen Verbindlichkeiten.

Die Zusammensetzung und die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

	gesamt	bis zu	1 bis 5 Jahre	mehr
		einem Jahr		als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten aus	28.103,59	28.103,59	0,00	0,00
Lieferungen und Leistugen
2. sonstige Verbindlichkeiten	329.348,62	87.219,00	114.091,03	128.038,59
	357.452,21	115.322,59	114.091,03	128.038,59

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch branchenübliche Eigentumsvorhalte gesichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

II. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

D. Sonstige Pflichtangaben

I. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2011:

Herr Andreas Hoffmann, Kaufmann, Herne.

MTS Medizintechnische Servicegesellschaft mbH

Marl, 19. Dezember 2012

(Andreas Hoffmann)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 19.12.2012.