Wilhelm Schulte-Derne GmbH

Lünen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

Wilhelm Schulte-Derne GmbH, Lünen

AKTIVA

	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	32.533,00	36.062,00
III. Finanzanlagen	59.548,62	59.548,62
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	535.851,49	527.329,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	187.782,00	247.120,78
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	966,61	2.481,76
C. Rechnungsabgrenzungsposten	154,00	2.511,00
	816.836,72	875.054,39
PASSIVA
	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.200,00	51.200,00
II. Kapitalrücklage	51.129,19	51.129,19
III. Vortrag auf neue Rechnung	54.597,24	46.345,06
IV. Jahresüberschuss	17.863,12	8.252,18
B. Rückstellungen	23.300,00	23.600,00
C. Verbindlichkeiten	618.747,17	694.527,96
- davon aus Steuern Euro 23.627,96 (Euro 26.456,87)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 0,00 (Euro 14.438,18)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 24.679,55 (Euro 44.885,68)
	816.836,72	875.054,39

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

der Wilhelm Schulte-Derne GmbH, Lünen

1. Allgemeine Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2006 ist nach den geltenden handelsrechtlichen Vorschriften (Handelsgesetzbuch, GmbH-Gesetz), den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung sowie den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 279 - 283 HGB bewertet.

a) Aktivseite

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer oder degressiver Abschreibungen. Eine Ausnahme davon stellen die Werkzeuge dar, die gemäß §§ 240 Abs. 3, 256 Satz 2 HGB mit einem Festwert angesetzt wurden. In der Regel wird das Sachanlagevermögen über eine Nutzungsdauer von 3 bis 13 Jahren abgeschrieben, außer der Kfz-Einbauhalle, die eine Nutzungsdauer von 25 Jahren aufweist. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben. Für die Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den als Anlage beigefügten Bruttoanlagenspiegel.

Die Schulte-Derne Polska SP.z.o.o. ist eine 100%ige Tochterunternehmung der Wilhelm Schulte-Derne GmbH. Der Bilanzansatz zum 31. Dezember 2006 berücksichtigt zum einen ein Grundkapital in Höhe von 127.200 Zloty (36.100,78 Euro) und zum anderen Einzahlungen in die Kapitalrücklage (Reservekapital) in Höhe von 79.274,36 Zloty (23.447,84 Euro).

Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2006 beträgt ausweislich der Bilanz 212.276,10 Zloty (ca. 56.000 Euro).

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit ihren Anschaffungskosten oder einem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren Risiken wurden durch Wertberichtigungen angemessen berücksichtigt. Die unfertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den direkt zurechenbaren Materialeinzelkosten und Fertigungseinzelkosten auch der angemessene Anteil der notwendigen Material- und Fertigungsgemeinkosten berücksichtigt wurden; war der Marktpreis oder der beizulegende Wert niedriger, so kam dieser zum Ansatz. Für Verbindungselemente wurde wie in den Vorjahren ein Festwert in Höhe von 42,6 TEuro gebildet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert ausgewiesen. Erkennbaren Einzelrisiken wurden mit einer entsprechenden Einzelwertberichtigung begegnet. Bezüglich des pauschalen Ausfallrisikos und des allgemeinen Kredit- und Zinsrisikos sowie der Verwaltungskosten wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Forderungen gegenüber Gesellschaftern lagen im Geschäftsjahr nicht vor. Forderungen gegenüber dem Altgesellschafter, Herrn Wilhelm Schulte-Derne, der im Dezember 2004 aus der Gesellschaft ausschied, wurden unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Die Vorauszahlungen für künftige Zeiträume sind zeitanteilig in einem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten berücksichtigt worden.

b) Passivseite

Das Stammkapital beträgt 51.200,00 Euro.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt, mit denen sie nach kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.

Die Aufteilung, Laufzeit und Besicherung der Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar (§ 285 Abs.1 Nr. 1 HBG):

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2006	Gesamtbetrag	davon mit einer RLZ von			gesicherte Beträge	Art der Sicherheit
	TEuro	< 1 J. TEuro	1 - 5 J. TEuro	> 5 J. TEuro	TEuro	Vermerk
ggü. Kreditinstituten	514	297	64	153	9	*)
aus Liefer. u. Leistg.	9	9
ggü. Gesellschaftern	71	71
sonstg. Verbindlichk.	25	25
Summe	619	402	64	153

^*) Es bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte insbesondere aus dem Erwerb von Vorräten.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungswert angesetzt.

3. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB und finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Abs. 3 HGB

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB und keine finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Abs. 3 HGB.

Lünen, 11.04.2007

Werner Schulte-Derne, Geschäftsführer

Patricia Schulte-Derne, Geschäftsführerin

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2006 nach § 268 Abs. 2 HGB

Wilhelm Schulte-Derne, Lünen

	Historische Anschaffungs-/Herstellungskosten
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederung EUR	Stand 31.12.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.211,85	0,00	0,00	0,00	2.211,85
II. Sachanlagen	351.807,78	910,38	443,38	0,00	352.274,78
III. Finanzanlagen	59.548,62	0,00	0,00	0,00	59.548,62
Gesamtsumme Anlagevermögen	413.568,25	910,38	443,38	0,00	414.035,25

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Zuschreibungen/ Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.210,85	0,00	0,00	2.210,85
II. Sachanlagen	315.745,78	4.439,38	443,38	319.741,78
III. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
Gesamtsumme Anlagevermögen	317.956,63	4.439,38	443,38	321.952,63

	Buchwerte
	Stand 01.01.2006 EUR	Stand 31.12.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	36.852,00	32.533,00
III. Finanzanlagen	59.548,62	59.548,62
Gesamtsumme Anlagevermögen	96.401,62	92.082,62