Kahlaer Wohnungsgenossenschaft eG

Kahla

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	132,50
II. Sachanlagen	12.668.944,03	12.669.963,32
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	569.653,30	506.573,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	32.162,82	45.244,65
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.861.141,89	3.152.608,48
Summe Aktiva	16.131.902,04	16.374.522,03

PASSIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.923.145,90	1.925.695,75
II. Kapitalrücklage	125.984,86	124.395,65
III. Gewinnrücklagen	9.893.475,52	9.217.992,80
IV. Bilanzgewinn	0,00	161.901,67
B. Rückstellungen	58.985,49	57.957,62
C. Verbindlichkeiten	4.130.310,27	4.886.578,54
Summe Passiva	16.131.902,04	16.374.522,03

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Die Kahlaer Wohnungsgenossenschaft eG hat ihren Sitz in Kahla und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Jena unter GnR 200135.

Die Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2021 erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Rücklagenspiegel, Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 16. Oktober 2020 wurde beachtet.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit Anschaffungskosten aktiviert, nur insoweit sie entgeltlich erworben worden. Sie werden über die Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibungen zu AK/HK angesetzt. Bei Wohngebäuden, Geschäfts- und andere Bauten wurde von einer Nutzungsdauer von 50 Jahren ausgegangen.

Die Grundstücks- und Verkehrseinrichtungen, wie Stellplätze für Pkws mit und ohne Carport, Wäsche- und Containerstellplätze je nach Bodenbelag, Fuß- und Gehwege sowie Anliegerstraßen und -zufahrten werden nach der Nutzungsdauer zwischen 5 und 20 Jahren abgeschrieben.

Die Technischen Anlagen und Maschinen sowie Betriebs- und Geschäftsaustattung werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Der Abschreibung liegt eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zwischen 3 und 10 Jahren zugrunde. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Fremdkapitalzinsen wurden in die aktivierten Herstellungskosten nicht einbezogen.

Beim Umlaufvermögen wurden die unfertigen Leistungen zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Bewertung der Heizölbestände in 2021 erfolgte zu Durchschnittspreisen.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert ausgewiesen, vorhandene Risiken sind durch Einzelwertberichtigung abgedeckt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

In Anlehnung an die II. BV § 8 Baunebenkosten, Absatz 2 und 3, bringen wir Verwaltungskosten als Baunebenkosten in Ansatz, siehe Anlage "Baunebenkosten 2021 (§ 8 II.BV)".

Baunebenkosten nach II. BV § 8

Aktivierung Wohngebäude:	Bausumme in €		Baunebenkosten in €	Aktivierung in €
Kahla, Hohe Straße 17, EG rechts	28.784,76	3,4%	978,68	29.763,44
Kahla, Hohe Straße 17, 1. OG rechts	24.946,28	3,4%	848,17	25.794,45
Kahla, Hohe Straße 19a, 2. OG links	32.312,84	3,4%	1.098,64	33.411,48
Kahla, Franz-Lehmann-Straße 9, 3. OG links	4.569,63	3,4%	155,37	4.725,00
Kahla, Franz-Lehmann-Straße 16, EG rechts	30.981,36	3,4%	1.053,37	32.034,73
Kahla, Franz-Lehmann-Straße 16, 1. OG rechts	29.616,37	3,4%	1.006,96	30.623,33
Kahla, Franz-Lehmann-Straße 16, 2. OG rechts	19.926,95	3,4%	677,50	20.604,47
Kahla, Franz-Lehmann-Straße 21, 2. OG rechts	23.586,23	3,4%	801,93	24.388,16
Kahla, Franz-Lehmann-Straße 22, 1. OG links	258,76	3,4%	8,80	267,56
Franz-Lehmann-Straße 22, 2. OG rechts	2.955,67	3,4%	100,49	3.056,16
Kahla, Moskauer Straße 26, EG links	3.930,61	3,4%	133,64	4.064,25
Kahla, Moskauer Straße 28, 1. OG links	28.433,92	3,4%	966,75	29.400,67
Kahla, Moskauer Straße 31, EG rechts	23.436,75	3,4%	796,85	24.233,60
Kahla, Moskauer Straße 34, 3. OG rechts	369,78	3,4%	12,57	382,35
Kahla, Moskauer Straße 36, EG rechts	2.281,83	3,4%	77,58	2.359,41
Kahla, Moskauer Straße 44, EG rechts	3.868,31	3,4%	131,52	3.999,83
Kahla, Moskauer Straße 44, 3. OG rechts	15.511,34	3,4%	527,39	16.038,73
Kahla, Moskauer Straße 44, 3. OG rechts - Nachtrag	137,09	3,4%	4,66	141,75
Kahla, Moskauer Straße 50, 1. OG rechts	7.008,48	3,4%	238,29	7.246,77
Kahla, Moskauer Straße 50, 3. OG rechts	14.302,77	3,4%	486,29	14.789,06
Kahla, Richard-Denner-Straße 26, 2. OG links	21.318,92	3,4%	724,84	22.043,76
Kahla, Rudolstädter Straße 4, 3. OG links	29.030,89	3,4%	987,05	30.017,94
Kahla, Margarethenstr Straße 1, EG rechts	14.181,52	3,4%	482,17	14.663,69
Kahla, Neustädter Straße 43, EG links	22.223,43	3,4%	755,60	22.979,03
Kahla, Neustädter Straße 46, 2. OG links	21.521,43	3,4%	731,73	22.253,16
Kahla, Neustädter Straße 45, 2. OG rechts	21.101,42	3,4%	717,45	21.818,87
Hummelshain, An der Alten Schule 5, 1. OG rechts	16.732,27	3,4%	568,90	17.301,17
Kahla, Bachstraße 6 VH, EG rechts	830,56	3,4%	28,24	858,80
Summe	444.160,17	3,4%	15.101,45	459.261,62

Aktivierung Grundstückseinrichtung:	Bausumme in €		Baunebenkosten in €	Aktivierung in €
Hummelshain, An der Alten Schule 4 - 5 Asphaltierung Garagenvorplatz	5.696,36	3,4%	193,68	5.890,04
Kahla, Margarethenstraße 1 + 2 Hofanlage + PkW Stellplätze (11 Stck.)	868,70	3,4%	29,54	898,24
Kahla, Neustädter Str. 47 Treppenanlage	6.426,38	3,4%	218,50	6.644,88
Kahla, Neustädter Str. 48 Treppenanlage	5.910,97	3,4%	200,97	6.111,94
Summe	18.902,41	3,4%	642,69	19.545,10

Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	01.01.2021 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2021 €
Immaterielle Vermögensgegenstände	6.349,60	0,00	0,00	6.349,60
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	23.996.907,57	478.806,72	0,00	24.475.714,29
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	66.486,41	0,00	0,00	66.486,41
Technische Anlagen und Maschinen	19.548,97	0,00	0,00	19.548,97
Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung	67.949,87	580,96	900,00	67.630,83
Sachanlagen insgesamt	24.150.892,82	479.387,68	900,00	24.629.380,50
Anlagevermögen insgesamt	24.157.242,42	479.387,68	900,00	24.635.730,10

	Abschreibungen
	01.01.2021 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2021 €
Immaterielle Vermögensgegenstände	6.217,10	132,50	0,00	6.349,60
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	11.367.651,17	476.469,03	0,00	11.844.252,68
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	38.338,75	843,60	0,00	39.182,35
Technische Anlagen und Maschinen	19.547,97	0,00	0,00	19.547,97
Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.259,13	3.069,34	875,00	57.453,47
Sachanlagen insgesamt	11.480.929,50	480.381,97	875,00	11.960.436,47
Anlagevermögen insgesamt	11.487.146,60	480.514,47	875,00	11.966.786,07

	Restbuchwerte
	31.12.2021 €	31.12.2020 €
Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	132,50
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	12.631.461,61	12.629.123,92
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	27.304,06	28.147,66
Technische Anlagen und Maschinen	1,00	1,00
Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.177,36	12.690,74
Sachanlagen insgesamt	12.668.944,03	12.669.963,32
Anlagevermögen insgesamt	12.668.944,03	12.670.095,82

2. In der Position "Unfertige Leistungen" sind EURO 565.816,02 (Vorjahr EURO 503.808,01) noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

3. In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

4. Eine aktive Steuerabgrenzung nach § 274 Abs. 2 HGB wurde nicht vorgenommen.

5. Das Geschäftsguthaben beträgt 0,00 DM

6. Rücklagenspiegel

	Bestand am Ende des Vorjahres	Einstellung während des Geschäftsjahres	Entnahme für das Geschäftsjahr	Bestand am Ende des Geschäftsjahres
	€	€	€	€
Kapitalrücklage	124.395,65	1.589,21	0,00	125.984,86

	Bestand am Ende des Vorjahres	Einstellung aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres	Einstellung aus dem Jahresüberschuß des Geschäftsjahres	Entnahme für das Geschäftsjahr	Bestand am Ende des Geschäftsjahres
	€	€	€	€	€
Ergebnisrücklagen
(1) gesetzliche Rücklage	1.344.544,72	0,00	51.000,00	0,00	1.395.544,72
(2) Bauerneuerungsrücklage	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(3) Andere Ergebnisrücklagen	3.482.963,91	161901,67	462.581,05	0,00	4.107.446,63
(4) Sonderrücklage	4.390.484,17	0,00	0,00	0,00	4.390.484,17

7. Von den "Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

Archivierung	22.006,95 EURO
Jahresabschlußkosten	14.550,00 EURO
Öffentl. Entw.Einr.	10.707,33 EURO
Kosten Hausbewirtschaftung	11.721,21 EURO

Die Archivierungsrückstellung mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen zehn Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlich wird, abgezinst.

8. Für Verpflichtungen aus vor dem 1. Januar 1987 zugesagte Pensionen und Betriebsrenten wurden keine Rückstellungen gebildet.

9. In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

10. Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr:

Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	530.680,58	558.980,05
Erhaltene Anzahlungen	549.492,12	532.929,29
Verbindlichkeiten aus Vermietung	7.465,86	8.006,05
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	48.328,55	70.127,35
Sonstige Verbindlichkeiten	21.695,00	21.428,95
Gesamtbetrag:	1.157.662,11	11.91.471,69

11. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten, sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o.ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

Verbindlichkeiten	insgesamt	Davon
		Restlaufzeit				Gesichert
		bis zu 1 Jahr EUR	zwischen 1 und 5 Jahre EUR		über 5 Jahre EUR	Art der EUR Sicherung
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.503.328,74	530.680,58	1.647.301,33	1.325.346,83		3.490.442,17 GPR
Vorjahr	4.254.086,90	558.980,05	2.019.132,06	1.675.974,79		4.241.200,33 GPR
Erhaltene Anzahlungen	549.492,12	549.492,12
Vorjahr	532.929,29	532.929,29
Verbindlichkeiten aus Vermietung	7.465,86	7.465,86
Vorjahr	8.006,05	8.006,05
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen	48.328,55	48.328,55
Vorjahr	70.127,35	70.127,35
Sonstige Verbindlichkeiten	21.695,00	21.695,00
Vorjahr	21.428,95	21.428,95
Gesamtbetrag:	4.130.310,27	1.157.662,11	1.647.301,33	1.325.346,83		3.490.442,17 GPR
Vorjahr	4.886.578,54	1.191.471,69	2.019.132,06	1.675.974,79		4.241.200,33 GPR

D. Sonstige Angaben

1. Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

2 Kaufmännische Mitarbeiter - 2 Teilzeitbeschäftigte

2. Mitgliederbewegung

Anfang 2021 = 483

Zugang 2021 = 44

Abgang 2021 = 41

Ende 2021 = 486

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermindert um EURO 13157,85.

3. Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr 2021 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von T€ 514 ab. Gemäß § 39 (2) der Satzung wurden bei Aufstellung des Jahresabschlusses T€ 51 in die gesetzliche Rücklagen eingestellt. Weiterhin werden gemäß § 39 (3) der Satzung verbindlich T€ 205 in die Anderen Ergebnisrücklagen eingestellt. Darüber hinaus wurde eine unverbindliche Vorwegzuweisung in Höhe von T€ 258 in Andere Ergebnisrücklagen vorgenommen. Vorstand und Aufsichtsrat schlagen der Mitgliederversammlung vor, der unverbindlichen Vorwegzuweisung zuzustimmen.

4. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband Thüringer Wohnungs- und Immobilienwirtschaft e.V.

(Gesetzlicher Prüfungsverband)

Regierungsstraße 58

99084 Erfurt

5. Mitglieder des Vorstandes (Vor- und Zuname):

Nicole Franz

Beatrice Marks

6. Mitglieder des Aufsichtsrates (Vor- und Zuname):

Ralf Dennstedt - Vorsitzender - Altersrentner

Gundula Sachse - Bilanzbuchhalterin

Sonja Rinke - Lehrerin

7. Am Bilanzstichtag betragen die Forderungen an:

Mitglieder des Vorstandes EUR -

Mitglieder des Aufsichtsrates EUR -

Kahla, den 19. Mai 2022

gez. Marks gez. Franz

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. Juni 2022