GRK Hausverwaltung GmbH

Leipzig

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2011

Bescheinigung

Ich habe auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der

GRK Hausverwaltung GmbH

für das Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von mir geführten Bücher und die mir darüber hinaus vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die ich auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die mir erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Leipzig, den 23. August 2012

Dr. Christine Neugebauer, Steuerberater

Bescheinigung

Vorliegender Jahresabschluss wurde mit Hilfe des DATEV-Programms Kanzlei-Rechnungswesen pro erstellt.

Die Ordnungsmäßigkeit des DATEV-Programms Kanzlei-Rechnungswesen pro wurde zuletzt durch die Produktprüfung der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in München, am 09.11.2011 bestätigt.

Eine sachgemäße Anwendung des geprüften Programms lag vor.

Bilanz zum 31. Dezember 2011

GRK Hausverwaltung GmbH, Leipzig

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.238,00		3.951,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	984,00	5.222,00	1.498,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	12.669,00		13.076,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.041,00	38.710,00	30.515,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		741,04	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	105.272,01		94.514,26
2. sonstige Vermögensgegenstände	17.599,93	122.871,94	30.713,08
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		138.715,54	108.569,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.074,88	3.564,36
		311.335,40	286.400,76
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag		40.011,48	38.733,93
III. Jahresüberschuss		87.061,86	51.277,55
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	49.152,88		19.081,54
2. sonstige Rückstellungen	37.624,00	86.776,88	42.764,15
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	28.294,01		35.513,15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 22.509,67 (EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.423,49		11.036,80
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 9.423,49 (EUR 11.036,80)
3. sonstige Verbindlichkeiten	31.834,94	69.552,44	44.371,03
- davon aus Steuern EUR 20.280,56 (EUR 32.286,15)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 31.834,94 (EUR 44.371,03)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	15.114,90
E. Passive latente Steuern		1.932,74	2.507,71
		311.335,40	286.400,76

Leipzig, den 27. August 2012

Anhang zum 31.12.2011

GRK Hausverwaltung GmbH, Leipzig

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der GRK Hausverwaltung GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Es waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten aktiviert und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der

Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Der Sammelposten für abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter aus Vorjahren wird gemäß § 6 Abs. 2a EStG linear über 5 Jahre abgeschrieben. Auf eine Einzelbewertung der betreffenden Wirtschaftsgüter wurde wegen Unwesentlichkeit verzichtet. Von einer Überbewertung der Wirtschaftsgüter des Sammelpostens wird nicht ausgegangen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bilanziert. Das Niederstwertprinzip fand Beachtung.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Bankguthaben wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken zum Nominalwert bewertet.

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben enthalten, die Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen wurden gem. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Entstandene aktive und passive latente Steuern werden zu dem unternehmensindividuellen Steuersatz bewertet und saldiert ausgewiesen.

B. Erläuterungen zur Bilanz

Ein entgeltlich erworbener Geschäftswert wurde aktiviert. Die planmäßige Verteilung des aktivierten Wertes wurde auf 15 Jahre festgelegt und entspricht der steuerlich anzunehmenden betrieblichen Nutzungsdauer.

Die Gesellschaft hat im Rahmen eines Objekt-Verwaltungsvertrages eine Bankbürgschaft als Sicherheitsleistung für die ordnungsgemäße Vertragsdurchführung in Höhe von Euro 43.300,-- beim Auftraggeber vorgelegt.

C. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zur Gewinn- und Verlustrechnung ergeben sich keine Pflichtangaben.

D. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch die folgenden Personen wahrgenommen:

Frau Sylke Knauer, Kauffrau bis zum 06.01.2011 und

Herrn Daniel Komar, Kaufmann.

Leipzig, den 27.08.2012

GRK Hausverwaltung GmbH

Geschäftsführung

GRK-ImmoWert GmbH