MVZ DaVita Aurich GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 130432

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Aurich GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Vergleichbarkeit zu den Vorjahreszahlen ist nur eingeschränkt gegeben, da die Geschäftstätigkeit erst im September 2016 aufgenommen wurde und 2017 das erste volle Jahr nach Aufnahme der Geschäftstätigkeit darstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 2.448 (Vorjahr: TEUR 1.240) sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 2.169 enthalten und bestehen aus sonstigen Vermögensgegenständen.

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für die Schwerbehindertenabgabe von 900 EUR.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 1.973 (Vorjahr: TEUR 1.933) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 1.017 (Vorjahr: TEUR 94) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus dem Erwerb des Unternehmens in Höhe v. TEUR 68 (Vorjahr TEUR 68)

In den Personalaufwendungen sind TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 7) für Altersversorgung enthalten.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 16 (Vorjahr: TEUR 9).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 38 (Vorjahr: TEUR 29).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 0 (Vorjahr TEUR 100.800) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge. Die Mietverträge sind in 2018 gekündigt worden.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 35
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (vom 29.04.2016 - 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Rechtsanwalt, Hamburg (vom 12. Februar 2018- 19.04.2018 & 18.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Mayer, Geschäftsführer, Hamburg (26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 18.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf (seit 18.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg. Mit DaVita Deutschland AG besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird das negative Jahresergebnis von TEUR 338 durch die DaVita Deutschland AG, Hamburg ausgeglichen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	49.953,00	12.856,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	3.971.390,00	4.822.785,00
	4.021.343,00	4.835.641,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücksgleiche Rechte	973.224,00	973.224,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	256.803,00	316.012,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	216.768,67	257.495,67
4. Mietereinbauten	30.606,33	35.422,00
	1.477.402,00	1.582.153,67
	5.498.745,00	6.417.794,67
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	25.770,46	17.459,32
	25.770,46	17.459,32
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	246.589,70	290.738,34
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.448.439,87	1.239.822,95
3. Sonstige Vermögensgegenstände	50.542,45	72.366,55
	2.745.572,02	1.602.927,84
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.493,94	1.599,78
	2.772.836,42	1.621.986,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.598,18	6.505,83
	8.273.179,60	8.046.287,44

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	6.030.000,00	6.030.000,00
III. Verlustvortrag	-160.667,61	-160.667,61
	5.894.332,39	5.894.332,39
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	178.949,96	80.231,62
	178.949,96	80.231,62
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	228,00	217,50
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	89.683,03	25.727,44
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.973.395,31	1.932.713,26
4. Sonstige Verbindlichkeiten	136.590,91	113.065,23
	2.199.897,25	2.071.723,43
	8.273.179,60	8.046.287,44

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.685.390,61	2.611.520,01
2. Sonstige betriebliche Erträge	50.293,57	403.978,65
	2.735.684,18	3.015.498,66
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-492.953,51	-429.646,49
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.063.078,01	-1.028.831,02
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-203.082,78	-180.938,44
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-990.064,41	-999.060,21
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-301.343,62	-411.653,55
	-3.050.522,33	-3.050.129,71
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	16.099,06	9.491,29
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-37.968,67	-29.148,07
9. sonstige Steuern	-1.868,16	-1.868,19
	-23.737,77	-21.524,97
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-338.575,92	-56.156,02
11. Erträge aus der Verlustübernahme	338.575,92	56.156,02
12. Jahresüberschuss / - fehlbetrag	0,00	0,00