Logos Zweite Grundstücks-Treuhand GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz per 31. Dezember 2006

AKTIVA

	2006 €	2006 €	2005 €
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Beteiligungen	32.199,79		32.200,79
		32.199,79	32.200,79
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	123.363,13		123.363,13
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 € (Vorjahr 0,00 €)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 € (Vorjahr 0,00 €)
3. sonstige Vermögensgegenstände	11.210,71		11.210,71
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 € (Vorjahr 0,00 €)
	134.573,84		134.573,84
II. Guthaben bei Kreditinstituten
	23.645,57		6.825,23
		158.219,41	141.399,07
		190.419,20	173.599,86
PASSIVA
	2006 €	2006 €	2005 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.075,88		26.075,88
II. Bilanzverlust/-gewinn	-9.402,77		-19.413,97
		16.673,11	6.661,91
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	3.871,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	0,00		6.178,00
		3.871,00	6.178,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.160,00		20,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.160,00 (Vorjahr € 20,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen	168.715,09		160.484,30
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 168.715,09 (Vorjahr € 160.484,30)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		255,65
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00 (Vorjahr € 255,65)
		169.875,09	160.759,95
		190.419,20	173.599,86

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

	2006 €	2005 €
1. Umsatzerlöse	177.626,32	191.165,45
2. sonstige betriebliche Erträge	337,20	18.797,17
3. Aufwendungen für bezogene Leistungen	9.950,60	29.661,88
4. Rohergebnis	168.012,92	180.300,74
5. Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens	0,00	23.371,26
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	151.471,82	197.360,48
7. Erträge aus Beteiligungen	1.418,33	60.875,22
davon aus verbundenen Unternehmen € 0,00 (Vorjahr € 60.701,64)
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	315,21	5.248,11
davon aus verbundenen Unternehmen € 146,93 (Vorjahr € 3.915,85)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	4.375,46	9.757,70
davon aus verbundenen Unternehmen € 4.280,68 (€ 9.242,41)
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	13.899,18	15.934,63
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	3.887,98	-6.431,16
12. Jahresüberschuß	10.011,20	22.365,79
13. Verlustvortrag	-19.413,97	-41.779,76
14. Bilanzverlust	-9.402,77	-19.413,97

Anhang zum Jahresabschluß 2006

Die Logos Zweite Grundstücks-Treuhand GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Erstellung der Bilanz wurde die Vereinfachung nach § 266 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch genommen.

A. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen der Vorjahre.

B. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Die Anschaffungskosten des Anlagevermögens entsprechen den tatsächlichen historischen Anschaffungskosten. Notwendige Abschreibungen wurden durchgeführt.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage I beigefügten

Anlagenspiegel ersichtlich.

2. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

3. Forderungen in ausländischer Währung (USD) wurden - bestehend aus 1998 mit einem Kurs von 1,6763 aus 1999 mit einem Kurs von 1,9562, aus 2000 mit einem Kurs von 2,0973 und aus 2001 mit dem Kurs von 2,174 - in DM umgerechnet. In 2002 wurde mit einem Kurs von 0,97201 in € umgerechnet, 2003 mit 0,7968, 2004 mit 0,7579 und 2005 mit 0,8444.

4. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin KapHag Immobilien GmbH wurden zum Bilanzstichtag miteinander aufgerechnet,

so dass per Saldo noch eine Verbindlichkeit i.H.v. T€ 142 bestand.

Sowohl bei den Forderungen, als auch bei den Verbindlichkeiten beträgt die Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr.

5. Auch bei allen anderen Verbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um kurzfristige Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

6. Die Position "Eigenkapital" setzt sich wie folgt zusammen:

	T€
Stammkapital	26,1
Vortrag per 01.01.2005	-19,4
Jahresüberschuß 2006	10,0
	16,7

7. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle bilanzierungspflichtigen Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

8. Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Aufgliederung Umsatzerlöse nach Tätigkeitsbereichen

	T€
Erlöse aus Treuhandtätigkeit	26,30
Erlöse aus Geschäftsführung	151,30
	177,60

2. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wird durch die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wie folgt belastet:

	T€
- für 2006 KSt und Soli	3,90

3. Das Jahresergebnis gemäß Gewinn- und Verlustrechnung ist für steuerliche Zwecke wie folgt bereinigt worden:

Gewinn lt. Gewinn- und Verlustrechnung	10.011,20 €
Ergebnisübernahmen gemäß einheitlicher und geson- derter Feststellung der folgenden Gesellschaften:
- Fonds 34, Kärntner Straße (V+V) FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6782	-136,13 € **
- Fonds 35, 1. Tr., Spree-Center (V+V) FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/5123	-86,59 € **
- Fonds 35, 2. Tr., Spree-Center (V+V) FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/	40,66 € **
- Fonds 35,3. Tr., Spree-Center (V+V) FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/	20,89 € **
- Fonds 36, Birkbuschstraße (V+V) FA Charlbg.-Ost, St.-Nr. 553/6790	40,74 € **
- Fonds 40, Kant-Dreieck KG FA f. Körperschaften IV, St.-Nr. 158/5991	25,91 € **
- Fonds 48, Fürstenwalde/Wuppertal FA f. Körperschaften IV, St.-Nr. 158/6807	712,67 € **
- Fonds 50, Checkpoint Charlie KG FA f. Körperschaften IV, St.-Nr. 158/6416	-1.565,30 €
- Fonds 52, Waren KG FA f. Körperschaften IV, St.-Nr. 158/6955	-4,20 € **
- Fonds 52, Sickte KG FA f. Körperschaften IV, St.-Nr. 158/6939	13,10 € **
- Fonds 52, Neustadt KG FA f. Körperschaften IV, St.-Nr. 158/6947	6,79 € **
- Fonds 57	15,47 € **
	-915,99 €
** Vorjahreswerte
abzüglich ergebnisneutraler Ausschüttungen
- Ausschüttung Fonds 35 2.Tr.	38,86 €
- Ausschüttung Fonds 35 3.Tr.	19,43 €
- Ausschüttung Fonds 40	81,81 €
- Ausschüttung Fonds 48	1.278,23 €
	1.418,33 €
steuerliches Ergebnis	7.676,88 €

C. Die Gesellschafter

Das Kapital wird zum Bilanzstichtag von den Gesellschaftern wie folgt gehalten:

Herr Dr. H. Jürgen Tiemann	511,29 €
KapHag Immobilien GmbH	25.564,59 €
	26.075,88 €

D. Sonstige Angaben und Erläuterungen

1. Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses

Das Jahresergebnis soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

2. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

	Herr Dipl.-Ing. Dr. H. Jürgen Tiemann
	Herr Mag. Stefan Baumgartner

3. Die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans erhielten in 2006 keine Bezüge.

4. Es wurden keine weiteren Arbeitnehmer beschäftigt.

5. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist Grundbuchtreuhänderin für den KapHag Fonds 34 "Kärntner Straße" GbR. Für das Haftungsrisiko mußte in 2006 ein Nachschuß geleistet werden. Hierfür wurde bereits im Vorjahr eine Rückstellung gebildet.

Desweiteren ist die Gesellschaft Treuhandkommanditistin für einen Teil der Gesellschafter nachfolgend aufgeführter Fonds:

* Logos Grundstücks-Treuhand GmbH & Co. Kant-Dreieck KG

* KapHag Spezialfonds 46 "Bürohaus Am Tempelhofer Ufer" KG

* KapHag Renditefonds 52 "Alter und Gesundheit"

* KapHag Renditefonds 54 "Kaiserin-Augusta-Allee an der Spree" KG

* KapHag Renditefonds 55 "Einkaufen im Junkers Park Dessau" KG

* KapHag Renditefonds 57 "MARITIM Rhein-Main Hotel Darmstadt" KG

Auch hieraus sind keine Risiken ersichtlich.

Weiterhin ist die Logos Zweite Grundstücks-Treuhand GmbH an nachfolgend aufgelisteten Fonds und Grundstücksgesellschaften beteiligt:

* Fonds 35, 1. Tranche - SpreeCenter Hellersdorf

* Fonds 35, 2. Tranche - SpreeCenter Hellersdorf

* Fonds 35, 3. Tranche - SpreeCenter Hellersdorf

* Fonds 36 - Birkbuschstraße

* Fonds 48 - Fürstenwalde/Wuppertal

* KapHag Renditefonds 50 - Checkpoint Charlie KG

* Fonds 58 - Grundstücks GmbH & Co. KG

* Fonds 59 - Grundstücks GmbH & Co. KG

* Fonds 60 - Grundstücks GmbH & Co. KG

Risiken sind aus diesen Beteiligungen mit Ausnahme F. 36 nicht erkennbar.

Die Risiken aus der Beteiligungen an Birkbuschstraße (F. 36) haben

ihre Ursache in der dem Markttrend entsprechende Wohnungsvermietung in Verbindung mit der juristischen Konstruktion, in welcher geregelt ist, das gegebenfalls nachzuschießen ist.

6. Name und Sitz der Muttergesellschaft

KapHag Immobilien GmbH
Fasanenstraße 81
10623 Berlin

Die Logos Zweite GmbH wird in den Konzernabschluß der KapHag Immobilien GmbH einbezogen.

Berlin, den 30. April 2007

Anlagespiegel 2006

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbu- chungen €	31.12.2006 €
Finanzanlagen
Beteiligungen
- Fonds 34; Kärntner Str.	9.203,25				9.203,25
- Fonds 35; Hellersdorf
Spree-Center 1. Tranche	5.368,56				5.368,56
Spree-Center 2. Tranche	536,86				536,86
Spree-Center 3. Tranche	536,86				536,86
- Fonds 36; Birkbuschstr.	6.028,13				6.028,13
- Fonds 37; Rathenower Str.	5.924,34		5.924,34		0,00
- Fonds 40; Kant-Dreieck	5.368,56				5.368,56
- Fonds 48; Fürstenwalde/Wuppertal	26.842,82				26.842,82
- Fonds 50; Checkpoint Charlie KG	5.368,56				5.368,56
- Fonds 52; Fachklinik Waren KG	255,65				255,65
- Fonds 52; Seniorenzentrum Sickte KG	255,65				255,65
- Fonds 52; Seniorenpark Neustadt KG	255,65				255,65
- Fonds 57 Grunstücks GmbH & Co. KG	255,65				255,65
- Fonds 58 Grunstücks GmbH & Co. KG	255,65				255,65
- Fonds 59 Grunstücks GmbH & Co. KG	255,65				255,65
- Fonds 60 Grunstücks GmbH & Co. KG	500,00				500,00
	67.211,84	0,00	5.924,34	0,00	61.287,50

	Abschreibungen						Buchwerte
	01.01.2006 €	Zugänge €	Abgänge €	Zuschrei- bungen €	Umbu- chungen €	31.12.2006 €	31.12.2006 €	31.12.2005 €
Finanzanlagen
Beteiligungen
- Fonds 34; Kärntner Str.	9.202,25					9.202,25	1,00	1,00
- Fonds 35; Hellersdorf
Spree-Center 1. Tranche	5.367,56					5.367,56	1,00	1,00
Spree-Center 2. Tranche						0,00	536,86	536,86
Spree-Center 3. Tranche						0,00	536,86	536,86
- Fonds 36; Birkbuschstr.	6.027,13					6.027,13	1,00	1,00
- Fonds 37; Rathenower Str.	5.923,34		5.923,34			0,00	0,00	1,00
- Fonds 40; Kant-Dreieck	2.868,56					2.868,56	2.500,00	2.500,00
- Fonds 48; Fürstenwalde/Wuppertal						0,00	26.842,82	26.842,82
- Fonds 50; Checkpoint Charlie KG	5.367,56					5.367,56	1,00	1,00
- Fonds 52; Fachklinik Waren KG	254,65					254,65	1,00	1,00
- Fonds 52; Seniorenzentrum Sickte KG						0,00	255,65	255,65
- Fonds 52; Seniorenpark Neustadt KG						0,00	255,65	255,65
- Fonds 57 Grunstücks GmbH & Co. KG						0,00	255,65	255,65
- Fonds 58 Grunstücks GmbH & Co. KG						0,00	255,65	255,65
- Fonds 59 Grunstücks GmbH & Co. KG						0,00	255,65	255,65
- Fonds 60 Grunstücks GmbH & Co. KG						0,00	500,00	500,00
	35.011,05	0,00	5.923,34	0,00	0,00	29.087,71	32.199,79	32.200,79

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