PhiCom Verwaltungs-GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2009 Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Beteiligungen		10.005,00		10.007,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1,00		0,00
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	10.373,40		9.974,60
3. Forderungen gegen Gesellschafter	826,20		3.419,58
4. Sonstige Vermögensgegenstände	7.989,56		7.742,56
II. Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	19.260,16	47,03	21.183,77
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		40.214,65		36.351,80
*Summe Aktiva*		*69.479,81*		*67.542,57*

PASSIVA

	Euro	31.12.2009 Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	35.000,00		35.000,00
II. Kapitalrücklage	78.000,00		78.000,00
III. Verlustvortrag	-149.351,80		-127.211,88
IV. Jahresfehlbetrag	-3.862,85		-22.139,92
davon nicht gedeckt	40.214,65	0,00	36.351,80	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		170,00		190,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	18,64		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 18,64 (Vj. € 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.811,10		1.638,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 1.811,10 (Vj. € 0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	5.000,00		5.000,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 5.000,00 (Vj. € 5.000,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	62.480,07		60.714,07
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 62.480,07 (Vj. € 60.714,07)
davon aus Steuern € 0,00 (Vj. € 0,00)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (Vj. € 0,00)		69.309,81		67.352,57
*Summe Passiva*		*69.479,81*		*67.542,57*

ANHANG 2009

PhiCom Verwaltungs-GmbH, Berlin

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Gliederungsvorschriften der §§ 265 bis 278 HGB und des § 42 GmbHG aufgestellt. Es gelten analog die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Im laufenden Geschäftsjahr fand keine Durchbrechung der Darstellungsstetigkeit zur Vorjahresbilanz und Vorjahresgewinn- und Verlustrechnung statt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Er enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind und die bis zum Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren nachfolgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Bei den Finanzanlagen werden Beteiligungen an Kapitalgesellschaften dargestellt. Der Ansatz erfolgt maximal mit den Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen, berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Hierbei handelt es sich um Beteiligungen an 5 Kapitalgesellschaften i.H.v. € 10.005,00. Ein Zugang war im laufenden Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen. Als Abgang ist die Veräußerung einer Beteiligung an einer Kapitalgesellschaft zu verzeichnen. Der Erlös aus dem Verkauf im laufenden Geschäftsjahr betrug € 1,00.

Die Beteiligung an einer Kapitalgesellschaft wurde infolge Insolvenz abgeschrieben (Abschreibung € 1,00).

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Hierbei handelt es sich um eine Forderung i.H.v. € 1,00 gegen eine natürliche Person infolge der Veräußerung der Beteiligung an einer Kapitalgesellschaft.

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Dieser Posten weist Forderungen gegen die die MERIAL Project-Management GmbH, Berlin, i.H.v. € 10.373,40, resultierend aus einem Darlehen zzgl. aufgelaufener Zinsen, aus.

Forderungen gegen Gesellschafter

Der Posten enthält Forderungen gegen die Gesellschafterin, Frau Rita Hönisch, Berlin, in Höhe von € 896,20 aus, infolge eines gewährten Darlehens zzgl. aufgelaufener Zinsen aus.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen gegen die ADURA GmbH i.H.v.
€ 7.371,61 und gegen die VEXX-AXXA-Solar GmbH & Co. KG i.H.v. € 167,95. Eine weitere Forderung in Höhe von € 450,00 besteht gegen einen Kreditoren.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Unter dem Bilanzposten "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" wird der Überhang an aufgelaufenen Verlusten gegenüber der Summe aus gezeichnetem Kapital sowie Kapitalrücklage ausgewiesen. Zum Bilanzstichtag weist dieser Posten einen Betrag i.H.v. € 40.214,65 aus.

Eine Überschuldung liegt aus Sicht der Gesellschaft jedoch nicht vor, da zum einen die CAMBRA Verwaltungs-GmbH, Berlin, hinsichtlich ihrer Forderung i.H.v. € 26.492,00 und zum anderen die ADURA Concept GmbH & Co. KG, Berlin, hinsichtlich ihrer Forderung i.H.v. € 35.988,07 gegenüber der Gesellschaft Rangrücktrittserklärungen abgegeben haben. Somit gilt der unter dem Posten "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" ausgewiesene Betrag i.H.v. € 40.214,65 als gesichert.

Eigenkapital

Das Eigenkapital beinhaltet das gezeichnete Kapital in Höhe von € 35.000,00, der aus umgewandelten Darlehen gebildeten Kapitalrücklage in Höhe von € 78.000,00 abzüglich der Verlustvorträge aus Vorjahren in Höhe von € 149.351,80 sowie dem Jahresfehlbetrag in Höhe von € 3.862,85.

Alleinige Gesellschafterin ist Frau Rita Hönisch, Berlin.

Rückstellungen

	Stand	Verbrauch/	V	Zuführung	Stand
	01.01.2009	Auflösung	A		31.12.2009
	€	€		€	€
Veröffentlichung
2007	40,00	40,00	V	0,00	0,00
2008	50,00	15,00	A	0,00	35,00
2009	0,00	0,00		35,00	35,00
Archivierte Unterlagen	0,00	0,00		100,00	100,00
	90,00	55,00		135,00	170,00

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen können durch eine Kreditorenliste nachgewiesen werden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis bestehen gegenüber einer Kapitalgesellschaft und resultieren aus der 50 %-igen ausstehenden Einlage.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus Verbindlichkeiten gegenüber der CAMBRA Verwaltungs-GmbH, Berlin, i.H.v. € 26.492,00 und Verbindlichkeiten gegenüber der ADURA Concept GmbH & Co. KG, Berlin, i.H.v. € 35.988,07. Beide v.g. Gesellschaften haben hinsichtlich ihrer Forderungen Rangrücktrittserklärungen zugunsten der PhiCom Verwaltungs-GmbH abgegeben.

Haftungsverhältnisse

Eine eventuelle Inanspruchnahme aus einem Haftungsverhältnis besteht nicht.

Jedoch nachfolgende Patronatserklärungen bzw. Rangrücktrittsvereinbarungen existieren:

				Höhe der
Gesellschaft		Art	Datum	möglichen
Gläubiger/			der	Inanspruch-
	Schuldner		Erklärung	nahme
				€
PhiCom Verwaltungs-GmbH		Patronatserklärung	20.01.2006	2.000,00
	MERIAL Project-Management GmbH
PhiCom Verwaltungs-GmbH		Rangrücktrittserklärung	20.01.2006	10.373,40
	MERIAL Project-Management GmbH
PhiCom Verwaltungs-GmbH		Rangrücktrittserklärung	14.07.2005	7.371,61
	ADURA GmbH

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Auf gesonderte Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung wird verzichtet, da die einzelnen Posten detailliert in derselben dargestellt sind.

5. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung der Gesellschaft war im Berichtsjahr berechtigt:

―	Alfred Müller, Berlin.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft beabsichtigt den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2009 in Höhe von € - 3.862,85 im Folgejahr dem Verlustvortrag zuzuführen.

Berlin, den 08. Dezember 2010

gez. Alfred Müller

- Geschäftsführer -

WEITERE DATEN

Der Jahresabschluss zum 31.12.2009 wurde am 9.12.2010 festgestellt.