nova fund management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	4.278,00	1.720,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.586,00	0,00
II. Sachanlagen	2.692,00	1.720,00
B. Umlaufvermögen	18.533,60	16.633,20
I. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	18.533,60	16.633,20
Bilanzsumme, Summe Aktiva	22.811,60	18.353,20
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	18.868,23	12.065,16
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	40.000,00	0,00
III. Verlustvortrag	12.934,84	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	33.196,93	12.934,84
B. Rückstellungen	2.341,50	1.005,00
C. Verbindlichkeiten	1.601,87	5.283,04
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.601,87	5.283,04
Bilanzsumme, Summe Passiva	22.811,60	18.353,20

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2014

nova fund managament GmbH, München

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss der nova fund management GmbH, München, für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2014 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Erleichterungsvorschriften für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 276, 288 HGB werden in Anspruch genommen.

2. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen in der steuerlich zulässigen Höhe angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungskosten von netto Euro 410 im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Bei den Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen wurde die Abschreibung pro rata temporis berechnet.

Für die Abschreibungen von Gegenständen des Anlagevermögens werden folgende Abschreibungsmethoden angewandt:

Anlageposition	Abschreibungsmethode	Nutzungsdauer
Büroeinrichtung	Linear	3 Jahre
EDV-Software	Linear	3 Jahre

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014 einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel (Anlage 3 Seite 4 ff.) verwiesen.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

4. Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

5. Rückstellungen

Für ungewisse Verbindlichkeiten sind Rückstellungen in dem Umfang gebildet worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

II. EINZELANGABEN ZUR BILANZ

Sachanlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014 einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel (Anlage 3 Seite 4 ff.) verwiesen.

Sonstige Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich um Kosten der Jahresabschlusserstellung und der Buchhaltung sowie um Sekretariats- und Werbedienstleistungen.

III. SONSTIGE ANGABEN

Finanzielle Verpflichtungen

Langfristige sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten.

Geschäftsführung und Vertretungsbefugnis

Mitglieder der Geschäftsführung sind

Dr. Andreas Josef Bischof, München Geschäftsführer

Oliver Gerhard Kämmerer, London Geschäftsführer seit dem 10.03.2015

Die Bestellung von Dr. Andreas Josef Bischof zum Geschäftsführer erfolgt am 15. Juli 2013 und wurde am 31. Juli 2013 in das Handelsregister eingetragen.

Die Bestellung von Oliver Gerhard Kämmerer zum Geschäftsführer erfolgt am 10. März 2015 und wurde am 12. März 2015 in das Handelsregister eingetragen.

Der Geschäftsführer Dr. Andreas Josef Bischof ist einzelvertretungsberechtigt. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Ansonsten vertreten die Geschäftsführer die Gesellschaft gemeinsam.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angaben der Geschäftsführerbezüge wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

München, 7. Mai 2015

Dr. Andreas Josef Bischof

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.05.2015 festgestellt.

nova funds GmbH