WTL Wallpaper Trade & Logistics GmbH

Erkrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		13.559,00		25.336,00
III. Finanzanlagen		1.580,51		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		84.942,00		114.790,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.462.959,99		2.380.148,95
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		402.019,92		326.815,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten		995,05		934,61
Summe Aktiva		1.966.056,47		2.848.025,56

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		513.639,64		494.074,83
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		29.783,23		19.564,81
B. Rückstellungen		207.812,36		336.119,20
C. Verbindlichkeiten		1.189.821,24		1.973.266,72
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.966.056,47		2.848.025,56

ANHANG

1.	Allgemeine Erläuterungen

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der WTL Wallpaper, Trade & Logistics GmbH, Erkrath, erfolgt entsprechend den Bestimmungen der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB, den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie der Satzung der Gesellschaft. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der §§ 266 und 275 HGB. Damit geht die Gesellschaft über die für Ihre Größe erforderliche Darstellung hinaus.

Die Gesellschaft erstellt als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs.1 S. 3 HGB keinen Lagebericht und macht von der Befreiungsvorschrift des § 288 S. 1 HGB teilweise Gebrauch.

Von einer Anpassung der Zahlen der von der Umstellung auf das BilMoG betroffenen Posten im Jahresabschluss 2010 wurde gemäß Art. 67 Abs. 8 EGHGB abgesehen.

2. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften angewandt und wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

2.1. Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen bei den Sachanlagen werden nach der linearen bzw. der degressiven Methode entsprechend der nach steuerlichen Grundsätzen ermittelten Nutzungsdauer vorgenommen. Für das bewegliche Anlagevermögen liegen die Nutzungszeiten zwischen drei und sechs Jahren.

Im Berichtsjahr wird für geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00 im Jahr ihrer Anschaffung ein Vollabgang unterstellt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1000,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt, der über eine Laufzeit von fünf Jahren gleichmäßig aufgelöst wird.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in der Anlage dargestellt.

2.2. Vorratsvermögen

Die Vorratsbestände an Handelswaren des Vorjahres wurden zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Die geleisteten Anzahlungen auf Waren wurden mit den Zahlbeträgen angesetzt.

2.3. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel

Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet. Wertberichtigungen für erkennbare Einzelrisiken wurden berücksichtigt. Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von € 1.462.959,99 beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegen ein verbundenes Unternehmen in Höhe von € 900.927,77 (im Vorjahr: € 825.448,62) Des Weiteren besteht eine Forderung gegen den Gesellschafter aus einem Darlehen in Höhe von € 36.192,98 (im Vorjahr: € 45.101,15) und einem Darlehen gegen Frau Anna Kraftsoff in Höhe von € 133.838,32 (im Vorjahr: € 37.267,20). Ferner setzt sich der Betrag aus Ansprüchen an das Finanzamt Düsseldorf-Mettmann zusammen.

Das Gesellschafterdarlehen I hat eine Vertragslaufzeit von 40 Jahren. Die Forderung aus dem Darlehen gegen den Gesellschafter von unter einem Jahr beträgt € 50,00 (im Vorjahr: € 5.074,05). Die Restforderung in Höhe von € 36.192,98 (im Vorjahr: € 40.027,10) wurde unter dem Posten Forderung gegen Gesellschafter größer als ein Jahr aufgeführt.

Das Darlehen gegenüber dem verbundenen Unternehmen "e-Delux GmbH" hat eine Laufzeit von circa 30 Jahren. Die Forderung aus dem Darlehen beträgt € 699.450,17 (im Vorjahr: T€ 719) Diese Forderung wurde unter dem Posten Forderungen gg. Verbundenen Unternehmen aufgeführt. Ein zweites Darlehen gegenüber dem verbundenen Unternehmen "e-Delux GmbH" in Höhe von € 201.477,60 (im Vorjahr: € 105.589,60) kam in 2013 und in 2014 sowie in 2018 als Überbrückungsdarlehen zur Auszahlung.

Alle anderen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Art der Forderung zum 31.12.2018	G esamt-betrag	davon mit einer Restlaufzeit
Art der Forderung zum 31.12.2018	G esamt-betrag	kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	T€	T€	T€	T€
Gesellschafterdarlehen I Igor Kraft-soff	45	5	10	30
Forderung gg. e-Delux GmbH I	699	170	360	169
Forderung gg e-Delux GmbH II	201	201
Forderung gg. Anna Kraftsoff	133	3	14	116
sonstige Forderungen	350	350	0	0
Summe	1.428	729	384	315

Art der Forderung zum 31.12.2018	Gesamt-betrag
Art der Forderung zum 31.12.2018	Vorjahr
	T€
Gesellschafterdarlehen I Igor Kraft-soff	50
Forderung gg. e-Delux GmbH I	720
Forderung gg e-Delux GmbH II	105
Forderung gg. Anna Kraftsoff	137
sonstige Forderungen	161
Summe	1.123

2.4. Aktive Rechnungsabgrenzung

In den aktiven Rechnungsabgrenzungen in Höhe von € 995,05 sind die Abgrenzungen von Versicherungen enthalten.

2.5. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt € 25.000,00. Es wird im vollen Umfang von Herrn Igor Kraftsoff, Düsseldorf, gehalten. Das Stammkapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Der Jahresüberschuss 2018 in Höhe von € 29.783,23 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

2.6. Rückstellungen

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen sind alle Risiken in Höhe der erwarteten Inanspruchnahme berücksichtigt worden. Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 202.860,760 beinhalten im Wesentlichen Bonusrückstellungen und Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und Steuererklärungen sowie für Personalkosten. Steuerrückstellungen für Körperschafsteuer und Gewerbesteuer wurden auf Basis von Berechnungen der voraussichtlichen Steuerbelastung 2018 gebildet

2.7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die ausgewiesenen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 892.677,52 beinhalten im Wesentlichen eine Verbindlichkeit gegen EDEM, welche mit bestehenden Forderungen verrechnet worden sind. Das Darlehen hat eine Laufzeit von circa 8 Jahren. Ebenfalls bestehen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von € 18.344,59, welche im Jahr 2019 mit den bestehenden Forderungen verrechnet werden sollen.

3. Sonstige Angaben

―	3.1 Geschäftsführung

Herr Igor Kraftsoff, Düsseldorf, Kaufmann.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung nach § 285 Nr. 9a) HGB wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3.2 Handelsregisterangaben ( §264 Abs. 1a HGB)

Die WTL Wallpaper Trade & Logistics GmbH mit Sitz in Erkrath wird beim Amtsgericht Wuppertal mit der Registernummer HRB 22648 geführt

3.3 Anzahl der Mitarbeiter im Wirtschaftsjahr ( §285 Nr. 7 HGB)

Im Berichtsjahr waren Durchschnittlich 3 Arbeitnehmer beschäftigt. Diese teilen sich wie folgt auf die verschiedenen Arbeitnehmergruppen auf: 1 Geschäftsführer, 2 Angestellte (eine in Elternzeit)

Erkrath, den 25. November 2019

gez. Igor Kraftsoff

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. Dezember 2019