Projekt Barnimstraße 18 Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktivseite

	31.12.2018	31.12.2018	31.12.2017
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	24.933.104,00		25.407.822,00
Summe Anlagevermögen		24.933.104,00	25.407.822,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	247.188,61		95.379,88
Summe Vorräte		247.188,61	95.379,88
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.070.407,63		1.032.361,46
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	551.203,14		168.291,37
Summe Umlaufvermögen		1.868.799,38	1.296.032,71
C. Rechnungsabgrenzungsposten		648,55	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.201.850,97	650.803,76
SUMME AKTIVA		28.004.402,90	27.354.658,47

Passivseite

	31.12.2018	31.12.2018	31.12.2017
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-675.803,76	-203.428,86
III. Jahresfehlbetrag		-551.047,21	-472.374,90
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.201.850,97	650.803,76
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		558,01	7.140,00
C. Verbindlichkeiten		28.003.844,89	27.347.518,47
SUMME PASSIVA		28.004.402,90	27.354.658,47

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Projekt Barnimstraße 18 Berlin GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 175858 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurden beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg, einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da aufgrund der im Grundvermögen der Gesellschaft enthaltenen stillen Reserven keine Überschuldung besteht, die zu einer negativen Fortführungsprognose führt.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Bankguthaben und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 6.024,70 (im Vorjahr: € 4.558,52).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 193.709,77 (im Vorjahr: € 849.106,52) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 27.810.135,12 (im Vorjahr: € 26.498.411,65).

Berlin, den 20. April 2019

Efrat Abuav

Geschäftsführerin der

Projekt Barnimstraße 18 Berlin GmbH

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 19.11.2019.