DaVita Clinical Research Deutschland GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

HRB 147204

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches und des GmbHG erstellt.

Die Gesellschaft ist eine "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 471 (Vorjahr: TEUR 437) bestehen im Wesentlichen aus Darlehensforderungen und sonstige Vermögensgegenständen. Enthalten sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 179 (Vorjahr TEUR 176).

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für nachlaufende Rechnungen in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr: 0 TEUR), Personalkosten in Höhe von 200 EUR (Vorjahr: 37 TEUR), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 47 TEUR (Vorjahr TEUR 20) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 487 (Vorjahr TEUR 484) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 486 (Vorjahr TEUR 484) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 39 (Vorjahr TEUR 16).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 26 (Vorjahr: TEUR 36) für Altersversorgung enthalten.

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 9 (Vorjahr: TEUR 12).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 26 (Vorjahr TEUR 34) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 6
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Dr. Frank Dellanna, Köln (30.09.2011 - 20.06.2019)
	Ulf Völkel, Hamburg, Betriebswirt (03.09.2011 - 22.06.2018)
	James Hilger, Betriebswirt, Tacoma / USA (03.09.2011 - 28.09.2017)
	Arturo Sida, Betriebswirt, Rancho Palos Verdes / USA (03.09.2011 - 22.06.2018)
	Finn Dierks, Hamburg, Kaufmann (vom 13.02.2018 bis 23. 04.2018 &
	vom 20.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Meyer, Hamburg, Kauffrau (vom 23.04.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Bremen, Kaufmann (seit 20.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf, Arzt (seit 20.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg. Mit der DaVita Deutschland AG besteht ein Ergebnisabführungsvertrag, der erstmalig in 2014 gilt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird das Jahresergebnis von TEUR 91 durch die Davita Deutschland AG, Hamburg abgeführt.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	313.262,95	363.275,88
2. Sonstige betriebliche Erträge	13.532,59	26.110,04
	326.795,54	389.385,92
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	-15.429,79	-23.382,96
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-123.799,13	-226.109,38
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-25.961,72	-35.641,69
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-5.369,40	-4.442,35
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-74.651,50	-46.616,13
	-245.211,54	-336.192,51
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	9.015,23	11.941,37
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-0,62	0,00
	9.014,61	11.941,37
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	90.598,61	65.134,78
9 a) Abgeführte Gewinne aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrags	-90.598,61	-65.134,78
10. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermöger
I. Immaterielle Vermögensgegenständ
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1.869,00	0,00
	1.869,00	0,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.799,00	30.258,00
	25.799,00	30.258,00
	27.668,00	30.258,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenständ
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	245.704,93	175.725,31
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	470.671,98	437.324,88
3. Sonstige Vermögensgegenstände	33,74	0,00
	716.410,65	613.050,19
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstitute	192,19	223,30
	716.602,84	613.273,49
C. Rechnungsabgrenzungsposte	0,00	0,00
	744.270,84	643.531,49

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapita
I. Gezeichnetes Kapita	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	25.882,55	25.882,55
	75.882,55	75.882,55
B. Rückstellunger
Sonstige Rückstellungen	51.067,72	57.782,33
	51.067,72	57.782,33
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitut
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	64,50	80,25
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehm	1.019,82	10.022,18
4. Sonstige Verbindlichkeiten	577.534,46	484.038,23
	38701,79	15.725,95
	617.320,57	509.866,61
	744.270,84	643.531,49