OPC Overnight Parcel Courier Düsseldorf GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	63.310,50	80.476,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5,50	5,50
II. Sachanlagen	63.305,00	78.470,50
III. Finanzanlagen	0,00	2.000,00
B. Umlaufvermögen	251.361,75	236.400,36
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	210.895,50	187.852,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	16.164,00	15.614,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	40.466,25	48.548,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.357,48	12.381,43
Bilanzsumme, Summe Aktiva	324.029,73	329.257,79

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	75.722,19	94.265,64
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	50.722,19	69.265,64
B. Rückstellungen	19.894,00	13.718,00
C. Verbindlichkeiten	228.413,54	221.274,15
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	185.113,97	188.701,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	43.299,57	32.573,09
Bilanzsumme, Summe Passiva	324.029,73	329.257,79

Anhang

Overnight Parcel Courier Düsseldorf GmbH
Anhang zum 31. Dezember 2017

I. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2017

Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt und vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild. Die Gesellschaft beachtete bei der Aufstellung des Jahresabschlusses hinsichtlich der Bilanzierung, der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des Handelsgesetzbuches gem. §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie der Satzung. Gem. §267a HGB sind auf den vorliegenden Jahresabschluss die ergänzenden Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften anzuwenden. Der Anlagenspiegel ist in einer gesonderten Anlage dargestellt. Die Gliederung entspricht den §§ 265, 266, die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung dem § 275 HGB. Die Vorjahreszahlen sind zu Vergleichszwecken entsprechend § 265 (2) HGB angegeben worden.

Für Zwecke der Offenlegung wurden entsprechend § 326 HGB bei der Erstellung des Anhangs und der Bilanz die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Satz 1 HGB und § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB in Anspruch genommen.

II. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungsmethode

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 enthält alle bilanzierungspflichtigen Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungsposten. Aufwendungen und Erträge wurden periodengerecht abgegrenzt.

Posten der Aktivseite wurden nicht mit Posten der Passivseite, Erträge nicht mit Aufwendungen saldiert.

Rückstellungen wurden entsprechend § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB passiviert.


2. Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände sind einzeln bewertet worden. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Für geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 Euro wurde entsprechend den steuerliceh Regelungen die Bewertungsfreiheit des § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen. Der Anlagenspiegel ist in der Anlage gemäß § 268 Abs. 2 HGB ausgewiesen. Dabei sind ausgehend von den gesamten historischen Anschaffungskosten (Brutto-Prinzip) die Zugänge und Abgänge des Geschäftsjahres - ebenfalls mit den Anschaffungskosten oder Herstellungskosten - sowie die gesamten kumulativen Abschreibungen, also auch die der Vorjahre, aufgeführt. Weiter sind die Buchwerte zum 31.12.2017 sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2017 angegeben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet sind, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten bei vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten sind mit dem Nennbetrag bewertet worden.



III. Sonstige Pflichtangaben gem. § 285 HGB unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 HGB



1. Angaben gem. § 285 Ziff. 9 HGB i. V. mit § 42 Abs. 3 GmbHG

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden wie folgt:

Stand der Verbindlichkeiten	01.01.2017	5.716,76 €
Veränderung im Berichtsjahr	2017	4.044,66 €
Stand der Verbindlichkeiten	31.12.2017	1.672,10 €

Zinssatz:	2 % über Basiszinssatz
Tilgung:	jederzeit fällig

2. Angaben gem. § 285 Ziff. 10 HGB
Während des Geschäftsjahres 2017 wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Marjan Dimitrijevski, Düsseldorf

2. Vorschlag für die Verwendung des Ergebnisses

Der alleinige Geschäftsführer schlägt vor, den Jahresfehlbetrag mit dem Bilanzgewinnvortrag zu verrechnen und den verbleibenden Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, den 5.02.2019
Overnight Parcel Courier Düsseldorf GmbH
Der Geschäftsführer:
gez. Marjan Dimitrijevski

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,			Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Herstellungs-	kumulierte
	kosten			kosten	Abschreibungen
	01.01.2017			31.12.2017	01.01.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände	91.864,44	0,00	0,00	91.864,44	91.858,94
Sachanlagen	237.314,76	18.665,39	31.542,01	224.438,14	158.844,26
Finanzanlagen	2.000,00	0,00	2.000,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	331.179,20	18.665,39	33.542,01	316.302,58	250.703,20

	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge	kumulierte
	Geschäftsjahr			Abschreibungen	Buchwert
				31.12.2017	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände	0,00	0,00	0,00	91.858,94	5,50
Sachanlagen	27.045,89	0,00	24.757,01	161.133,14	63.305,00
Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	27.045,89	0,00	24.757,01	252.992,08	63.310,50

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.02.2019 festgestellt.