GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden mbH

Dresden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

			Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	Anhang	€	€	€
A. Anlagevermögen	(1)
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung			18.807,00	23.322,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(2)
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		86.308,22		-
2. Sonstige Vermögensgegenstände		493,44		156,12
			86.801,66	156,12
II. Guthaben bei Kreditinstituten			31.557,40	100.667,81
			118.359,06	100.823,93
			137.166,06	124.145,93

PASSIVA

			Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	Anhang	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(3)		25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss			1.200,00	3.700,00
			26.200,00	28.700,00
B. Rückstellungen	(4)
1. Steuerrückstellungen		4.871,36		4.871,36
2. Sonstige Rückstellungen		8.300,00		8.400,00
			13.171,36	13.271,36
C. Verbindlichkeiten	(5)
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		24.852,12		1.970,08
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		70.000,00		76.400,73
3. Sonstige Verbindlichkeiten		2.942,58		3.803,76
			97.794,70	82.174,57
			137.166,06	124.145,93

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2018 bis 31.12.2018

			2018	2017
	Anhang	€	€	€
1. Umsatzerlöse	(6)		158.000,00	216.000,00
2. Sonstige betriebliche Erträge			15.893,91	4.516,85
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		-3.206,46		-4.657,53
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen		-18.788,91		-6.615,27
			-21.995,37	-11.272,80
4. Personalaufwand	(7)
a) Löhne und Gehälter		-91.599,36		-125.061,64
b) Soziale Abgaben		-16.752,05		-22.936,71
			-108.351,41	-147.998,35
5. Abschreibungen auf Sachanlagen			-4.515,00	-8.797,48
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen			-35.020,90	-42.533,89
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge			21,00	-
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(8)		-13,13	-10,12
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag			-449,70	-3.072,42
10. Ergebnis nach Steuern			3.569,40	6.831,79
11. Sonstige Steuern			-2.369,40	-3.131,79
12. Jahresüberschuss			1.200,00	3.700,00

Anhang 2018

Allgemeine Grundlagen

Die GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden mbH mit Sitz in Dresden ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dresden unter HRB 23127 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Jahresabschluss und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018 werden beim Bundesanzeiger eingereicht und bekannt gemacht.

Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden grundsätzlich im Anhang erläutert. Eingeklammerte Ziffern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geben Hinweise auf die betreffenden Positionen im Anhang.

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. Holding KG, Bochum. Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die GELSENWASSER AG, Gelsenkirchen. Diese werden beim Bundesanzeiger eingereicht und bekannt gemacht. Die GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden GmbH wird in diese Konzernabschlüsse nicht einbezogen, da der Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage jeweils von untergeordneter Bedeutung ist.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft beachtet die verpflichtend anzuwendenden gesetzlichen Regelungen. Darüber hinaus ist Folgendes anzumerken:

Das Anlagevermögen ist auf Grundlage der Anschaffungskosten bewertet.

Die Abschreibungen werden ausschließlich linear vorgenommen. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den beizulegenden Wert vorgenommen. Die Nutzungsdauer der Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt drei bis 13 Jahre. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten von über 250 € bis 800 € werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen (1)

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände (2)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus der Anlage von Tagesgeldern sowie sonstige Forderungen.

Alle Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Gezeichnetes Kapital (3)

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt 25 T€ und ist voll eingezahlt. Es wird zu 100 % von der GELSENWASSER Dresden GmbH, Dresden, gehalten.

Rückstellungen (4)

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um Personalverpflichtungen in Höhe von 8 T€.

Verbindlichkeiten (5)

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit 70 T€ den Gesellschafter GELSENWASSER Dresden GmbH, Dresden. Es handelt sich hierbei um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von 70 T€ (Vorjahr: 72 T€). Im Vorjahr wurden weiterhin sonstige Forderungen von 0,6 T€ saldiert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 1,7 T€ (Vorjahr: 1,5 T€).

Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse (6)

Die Erlöse resultieren aus erbrachten Dienstleistungen für die GELSENWASSER Dresden GmbH.

Personalaufwand (7)

Im Jahresdurchschnitt wurden 2 Mitarbeiter (Vorjahr: 3) beschäftigt.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen (8)

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen an verbundene Unternehmen betragen 6,13 € (Vorjahr: 10,12 €).

Ergänzende Angaben

Sonstige Verpflichtungen bestehen im üblichen Rahmen aus Miet- und Leasingverträgen.

Geschäftsführung

Stephan Dohe, Berlin

Lars Höhne, Essen

vom 26. Januar 2018 bis 31. März 2019

Frank Neumann, Hamminkeln

bis 26. Januar 2018

Oliver Thieme, Düsseldorf

seit 26. Januar 2018

Die Geschäftsführer üben ihre Tätigkeit nebenberuflich aus und erhalten von der Gesellschaft keine Vergütung. Hauptberuflich ist Herr Dohe Leiter der Gruppe Windkraft der GELSENWASSER AG, Herr Thieme ist Abteilungsleiter Geschäftsentwicklung der GELSENWASSER AG und Herr Neumann ist hauptberuflich Leiter der Abteilung Digitale Infrastruktur der GELSENWASSER AG. Herr Höhne war bis 31. März 2019 hauptberuflich Mitarbeiter des Bereichs Unternehmensentwicklung der GELSENWASSER AG, Gelsenkirchen.

Nachtragsbericht

Nach dem Ende des Geschäftsjahres 2018 haben sich bisher keine Ereignisse ergeben, die sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden mbH ausgewirkt haben.

Dresden, 8. April 2019

GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden mbH

Stephan Dohe

Oliver Thieme

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2018	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2018
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	48.977,64		1.632,53	47.345,11
	48.977,64	-	1.632,53	47.345,11

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2018	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2018
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.655,64	4.515,00	1.632,53	28.538,11
	25.655,64	4.515,00	1.632,53	28.538,11

	Buchwerte	Buchwerte
	Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	18.807,00	23.322,00
	18.807,00	23.322,00

Lagebericht 2018

Die GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden mbH (GEDD) wurde am 24.09.2005 gegründet. Alleinige Gesellschafterin ist die GELSENWASSER Dresden GmbH, welche wiederum eine 100 %-Tochter der GELSENWASSER AG ist.

Gegenstand des Unternehmens ist insbesondere die Projektentwicklung im Bereich der Wasserversorgung und Abwasserentsorgung, die Erbringung von damit im Zusammenhang stehenden Dienstleistungen sowie Erwerb, Veräußerung, Besitz und Verwaltung von Geschäftsanteilen an Gesellschaften.

Rückblick auf Geschäftsjahr 2018

Der Schwerpunkt der Tätigkeit im Geschäftsjahr 2018 bestand in der Vorentwicklung von strategischen Partnerschaften und Beteiligungen bei Mehrspartenstadtwerken und im Bereich der Wasserversorgung und Abwasserentsorgung in Sachsen, Sachsen-Anhalt, Thüringen und Brandenburg.

Im Geschäftsjahr 2018 wurde der Vertrieb von Dienstleistungen aus dem GELSENWASSER Dienstleistungsportfolio weiter ausgebaut.

Mit der Chemiepark Bitterfeld - Wolfen GmbH wurde die Zusammenarbeit in den Bereichen Grundwassersanierung und Projektentwicklung der Klärschlammmonoverbrennungsanlage gestärkt. Der Fokus lag dabei insbesondere auf dem Abschluss von LOIO's mit Lieferanten von kommunalen Klärschlämmen aus Thüringen, Bayern, Brandenburg und Sachsen.

Weiter vertieft wurde die Projektentwicklung im Geschäftsfeld "Bergbauwasserwirtschaft in den Braunkohlenachfolgelandschaften im Lausitzer und Mitteldeutschen Braunkohlerevier". In Kooperation mit örtlichen Partnern wurde das Projekt "Chemische Neutralisation von Bergbaufolgegewässern im Lausitzer Braunkohlerevier" fortentwickelt und das Produkt Kalksteinmehl (> 30μm) für den künftigen Einsatz (Ausbringung durch ein Sanierungsschiff) zertifiziert.

Ertragslage/finanzielle Leistungsindikatoren

Im Geschäftsjahr 2018 erzielte die Gesellschaft ein EBITDA von 8.526,23 € sowie ein EBIT in Höhe von 4.011,23 €. Die Umsatzrentabilität betrug rund 2,54 % vor Steuern. Die Gesellschaft weist eine Eigenkapitalquote von rund 20 % aus. Die Liquidität wird über die Gesellschafterin sichergestellt.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2018 im Durchschnitt 2,0 Arbeitnehmer.

Ausblick auf das Geschäftsjahr 2019 sowie Chancen und Risiken

Für das Geschäftsjahr 2019 werden die aufgestellten Ziele aus 2018 weitestgehend fortgeschrieben:

―	Steigerung des Bekanntheitsgrades der GELSENWASSER-Gruppe und verstärkte Neuakquisition in Ostdeutschland
―	Teilnahme an Ausschreibungsverfahren bei Veräußerungen von Geschäftsanteilen oder Konzessionen wasser- oder energiewirtschaftlich orientierter Unternehmen bzw. Mehrspartenstadtwerke sowie Übernahme kaufmännischer und technischer Betriebsführungsleistungen
―	Akquisition von Einzel- sowie Beratungsleistungen im energie- und wasserwirtschaftlichen Sektor
―	Unterstützung Chemiepark Bitterfeld - Wolfen GmbH bei der Mengenakquisition im Rahmen des Projektes Klärschlammmonoverbrennungsanlage und Phosphorrückgewinnung
―	Abschluss einer Kooperationsvereinbarung mit dem Industriepark Schwarze Pumpe (Spremberg) auf dem Gebiet der Grundwassersanierung.

Sowohl Chancen als auch Risiken der Projektentwicklung resultieren dabei insbesondere aus dem deutschlandweit zu beobachtenden Trend der Rekommunalisierung.

Einerseits ist die Entwicklung neuer Lösungen im Rahmen Öffentlich-Privater-Partnerschaften mit Kommunen denkbar, andererseits sind bestehende Bedenken der Kommunen abzubauen, sofern das Erbringen von Leistungen in der Daseinsvorsorge durch privatrechtlich organisierte Unternehmen betroffen ist.

Dresden, 8. April 2019

GELSENWASSER Entwicklungsgesellschaft Dresden mbH

Stephan Dohe

Oliver Thieme

Der Jahresabschluss zum 31.12.2018 wurde am 30. August 2019 festgestellt.