Portmann IT-Systeme GmbH

Rheda-Wiedenbrück

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

Bilanz der Firma Portmann IT-Systeme GmbH per 31. Dezember 2022

	AKTIVA
		31.12.2022	31.12.2021
(alle Beträge in EUR)
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte		80.432,53	145.106,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		230.480,42	154.683,67
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten etc.		166,16	19.977,07
B. Rechnungsabgrenzungsposten		8.159,02	7.447,50
Bilanzsumme Aktiva		319.238,13	327.214,81
	PASSIVA
		31.12.2022	31.12.2021
(alle Beträge in EUR)
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		185.146,80	128.480,47
III. Jahresüberschuss		2.397,93	56.666,33
B. Rückstellungen		18.899,16	57.558,04
C. Verbindlichkeiten		87.794,24	59.509,97
Bilanzsumme Passiva		319.238,13	327.214,81

Anhang der Firma Portmann IT-Systeme GmbH für das Geschäftsjahr 2022

1.) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgebenden gesetzlichen Vorschriften aufgestellt.

Angaben zur Identifizierung der Gesellschaft laut Registergericht:

Firmenname laut Registergericht: Portmann IT-Systeme GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Rheda-Wiedenbrück

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Gütersloh

Register-Nummer: HRB 10924

2.) Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss wurden die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach §§ 267 Abs. 1, 326 HBG Gebrauch gemacht. Insbesondere hat sie dabei auf die Aktivierung und Passivierung latenter Steuern verzichtet.

Die Bewertung des Warenbestandes erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde das allgemeine Kreditausfallrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für Zeiträume nach diesem Tag darstellen, wurde auf der Aktivseite ein Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen folgende Posten:

- Tantiemeverpflichtungen 379,00 EUR

- Urlaubsverpflichtungen 3.500,00 EUR

- Gewährleistungsverpflichtungen 10.000,00 EUR

- Abschlusskosten 1.500,00 EUR

- Aufbewahrungspflichten 2.500,00 EUR

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

3.) Angaben zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Gegenüber Gesellschaftern bestanden zum Bilanzstichtag Forderungen in Höhe von EUR 32.609,59 (Vorjahr: EUR 58.915,36).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 87.227,04 (Vorjahr: EUR 55.308,29).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine weiteren Haftungsverhältnisse zu vermerken.

4.) Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die alleinige Geschäftsführung durch Herrn Stephan Portmann wahrgenommen.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 11.

Rheda-Wiedenbrück, den 24.11.2023

gez. Stephan Portmann, Geschäftsführer

5.) Sonstige Berichtsbestandteile

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 24. November 2023 festgestellt.