Hawillpharma Vertrieb GmbH

Petershagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	3.172,57	4.057,57
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	369,00	470,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	369,00	470,00
II. Sachanlagen	2.653,57	3.437,57
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.000,00	2.263,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	653,57	1.174,57
III. Finanzanlagen	150,00	150,00
1. Beteiligungen	150,00	150,00
B. Umlaufvermögen	21.076,55	84.839,13
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	21.076,55	84.839,13
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.271,83	77.678,91
2. sonstige Vermögensgegenstände	3.804,72	7.160,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.399,00	5.998,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	91.450,12	61.018,07
Bilanzsumme, Summe Aktiva	118.098,24	155.912,77

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	87.018,07	21.563,52
III. Jahresfehlbetrag	30.432,05	65.454,55
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	91.450,12	61.018,07
B. Rückstellungen	59.538,00	45.983,00
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	59.538,00	45.983,00
C. Verbindlichkeiten	58.560,24	109.929,77
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	7.226,86	26.850,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	7.226,86	26.850,77
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	45.810,28	63.405,25
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	45.810,28	63.405,25
3. sonstige Verbindlichkeiten	5.523,10	19.673,75
davon aus Steuern	105,91	15.755,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	5.523,10	19.673,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	118.098,24	155.912,77

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2012 - 31.12.2012 EUR	1.1.2011 - 31.12.2011 EUR
1. Umsatzerlöse	391.077,78	266.396,49
2. sonstige betriebliche Erträge	21.633,96	21.633,97
3. Materialaufwand	337.984,80	199.548,85
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	335.165,31	196.948,05
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	2.819,49	2.600,80
4. Personalaufwand	41.239,02	67.035,33
a) Löhne und Gehälter	34.691,86	53.266,66
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	6.547,16	13.768,67
davon für Altersversorgung	5.004,92	10.660,91
5. Abschreibungen	885,00	2.166,36
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	885,00	2.166,36
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	41.446,68	77.819,59
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	7,50	7,50
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	20.857,81	6.158,73
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-29.694,07	-64.690,90
10. außerordentliche Erträge	0,00	2,00
11. außerordentliches Ergebnis	0,00	2,00
12. Steuern vom Einkommen und Ertrag	1,98	0,00
13. sonstige Steuern	736,00	765,65
14. Jahresfehlbetrag	30.432,05	65.454,55

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der
§§ 264, 267 II HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff HGB bzw. § 275 II HGB
(Gesamtkostenverfahren) aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der vorliegende Jahresabschluss ist grunds ätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen überwiegend linear.

Die Bewertung des Warenbestandes und der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu ursprünglichen Anschaffungskosten.

Das übrige Umlaufvermögen einschließlich flüssige Mittel wird zum Nominalwert angesetzt.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind für Ausgaben des Geschäftsjahres gebildet, die
erst in Folgeperioden zu Aufwand werden.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert (§ 253 I HGB).

III. Angaben zur Bilanz
1. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagegitter.
2. Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen (Stand 31.12.2012 = 167.947 €) sind den Pensionsberechtigten zur Sicherung ihrer Ansprüche verpfändet. Durch die Verrechnung der Deckungsansprüche mit den Altersversorgungsverpflichtungen erfolgt ein passiver Ausweis unter der Position " Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen".
3. Die Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurde mittels eines
finanzmathematischen Gutachtens nach der versicherungsmathematischen Projected Uni Credit Methode
gebildet. Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt:
- durchschnittlicher Marktzins für eine Laufzeit von 15 Jahren auf den 01.01.2012 =5,04%,
- Lohn- und Gehaltssteigerungen von 0 %,
- Rentendynamik 0 %,
- durchschnittliche Fluktuation der zugehörigen Personen 0 %.
Der Zuführungsbetrag aus der Umbewertung nach BilMoG wird gem. Artikel 67 I EGHGB bis zum 31.12.2024
mit jährlich mindestens 1/15 zugeführt. Der Zuführungsbetrag beträgt 1.386,00 €.
4. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden und persönlichen Bürgschaften
der Gesellschafter besichert.

5. Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer als 5 Jahre
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
beträgt 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €).

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

V. Sonstige Angaben
1. Der Jahresfehlbetrag beträgt per 31.12.2012 € 30.432,05 und soll auf neue Rechnung
vorgetragen werden.

2. Die Fortführung des Unternehmens ist trotz des nicht gedeckten Fehlbetrags überwiegend wahrscheinlich, was durch die positive betriebswirtschaftliche Entwicklung im Folgejahr bestätigt wird.

3. Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens -unverändert-
geführt durch die Geschäftsführerin Monika Hauke.

Die Geschäftsführerin ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.