CTH Container Terminal Herne GmbH

Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

AKTIVA

		31.12.2023	31.12.2022
	Anhang	€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2.554,00	10.221,00
II. Sachanlagen		424.295,00	413.855,30
		426.849,00	424.076,30
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(2)	1.206.990,45	1.119.313,08
II. Guthaben bei Kreditinstituten		895.188,74	347.261,96
		2.102.179,19	1.466.575,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.924,39	23.706,49
		2.530.952,58	1.914.357,83

PASSIVA

		31.12.2023	31.12.2022
	Anhang	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(3)	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	(4)	45.243,73	45.243,73
		70.243,73	70.243,73
B. Rückstellungen	(5)	654.205,16	430.633,29
C. Verbindlichkeiten	(6)	1.806.503,69	1.413.480,81
		2.530.952,58	1.914.357,83

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

CTH Container Terminal Herne GmbH, Herne

Allgemeine Angaben

Die CTH Container Terminal Herne GmbH hat ihren Sitz in Herne. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bochum unter HRB 9768 eingetragen.

Der Jahresabschluss wird nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Um die Übersichtlichkeit der Darstellung zu verbessern, werden einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst. Diese Posten sind im Anhang gesondert ausgewiesen und erläutert, ebenso alle mit Wahlrechten ausgestatteten Pflichtangaben des Jahresabschlusses.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, gemindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu 800 € werden aktiviert und sofort voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich Wertberichtigungen ausgewiesen.

Die liquiden Mittel und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Ein Teil der Betriebsangehörigen hat über die CTH bei der Pensionskasse Deutscher Eisenbahnen und Straßenbahnen VVaG, Köln, eine Altersversorgungszusage erhalten. Die CTH zahlt hierfür regelmäßig Beiträge an die Pensionskasse. Die altersversorgungsberechtigten Betriebsangehörigen haben keine direkten Ansprüche an die CTH. Allerdings führt die Einschaltung einer Pensionskasse - sofern das Vermögen der Pensionskasse nicht zur Deckung der Pensionsverpflichtungen ausreicht - grundsätzlich zu einer mittelbaren Pensionsverpflichtung der CTH, für die ein handelsrechtliches Passivierungswahlrecht besteht. Zum 31.12.2023 besteht bei der Pensionskasse keine Deckungslücke.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt und berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Als Bewertungsmethode für die Ansammlungsrückstellungen wurde das Barwertverfahren verwendet. Die Abzinsung des anteiligen Nominalbetrags der Verpflichtung erfolgte mit dem aktuellen restlaufzeitenadäquaten Zinssatz zum 31.12.2023.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagepositionen und ihre Entwicklung im Jahr 2023 ergeben sich aus dem Anlagenspiegel.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2023	31.12.2022
	T€	T€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	966	1.026
Sonstige Vermögensgegenstände	241	93
Gesamt	1.207	1.119

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 25 T€.

(4) Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage hat sich im Geschäftsjahr nicht verändert.

(5) Rückstellungen

	31.12.2023	31.12.2022
	T€	T€
Rückstellungen für den Personal- und Sozialleistungsbereich	161	88
Rückstellungen für den Sachleistungsbereich	493	343
Gesamt	654	431

In den Rückstellungen für den Personal- und Sozialleistungsbereich sind 32 T€ für Berufsgenossenschaftsbeiträge sowie 65 T€ für Zulagen und 64 T€ für Urlaub sowie für Gleitzeit- und Überstunden enthalten.

Die Rückstellungen für den Sachleistungsbereich betreffen im Wesentlichen die Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses 2023 mit 8 T€, mit 47 T€ die Verkehrshaftungsversicherung für 2023, mit 57 T€ nicht abgerechnete Leistungen, mit 256 T€ die Wiederherstellungsverpflichtung sowie mit 126 T€ unterlassene Instandhaltungsmaßnahmen die in den ersten 3 Monaten des Jahres 2024 nachgeholt werden.

(6) Verbindlichkeiten

	Gesamt 31.12.2023	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	355	355	0	0
Vorjahr:	(192)	(192)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.432	1.432	0	0
Vorjahr:	(1.193)	(1.193)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	19	19	0	0
Vorjahr:	(28)	(28)	(0)	(0)
- davon aus Steuern:	19	19	0	0
- im Rahmen der sozialen Sicherheit:	0	0	0	0
Gesamt	1.806	1.806	0	0
Vorjahr:	(1.413)	(1.413)	(0)	(0)

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen mit 662 T€ gegenüber der Gesellschafterin Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen GmbH (WHE), Herne und mit 59 T€ gegenüber der Gesellschafterin Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH (PEG), Herne sowie mit 711 T€ gegenüber der Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH (TIH), Herne.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

	2024	2025-2028
	T€	T€
Mietzins KV-Terminal	1.109	4.277
Miet- und Leasingverträge	680	2.931
Geschäftsbesorgung	150	600
	1.939	7.808
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	1.259	4.836

Der Mietvertrag für das KV-Terminal ist mit einer Frist von einem Jahr kündbar. Bei den Miet- und Leasingaufwendungen handelt es sich im Wesentlichen um Kfz-Miet- und Leasingverträge mit einer Laufzeit von 3 - 4 Jahren.

Der Geschäftsbesorgungsvertrag ist mit einer Frist von drei Monaten zum Jahresende kündbar.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft ist zu 51 % im Besitz der Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen GmbH (WHE), Herne und zu 49 % im Besitz der Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH (PEG), Herne.

Die Vermögensverwaltungsgesellschaft für Versorgung und Verkehr der Stadt Herne mbH (VVH) mit Sitz in Herne (Amtsgericht Bochum HRB 9355), stellt einen Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen (Teilkonzernabschluss) auf.

Gleichzeitig stellt die Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH mit Sitz in Bochum (Amtsgericht Bochum HRB 6191) als Mutterunternehmen der VVH einen befreienden Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf.

Der Konzernabschluss der Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH wird im Unternehmensregister elektronisch veröffentlicht.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung:

Thorsten Kinhöfer, Herne

Der Geschäftsführer Herr Thorsten Kinhöfer hat für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr 2023 eine feste Vergütung von 106.243,20 €, eine variable Vergütung von 15.000,00 € sowie Sachbezüge mit einem Gegenwert in Höhe von 5.386,56 € erhalten. Die Tätigkeit wird hauptberuflich ausgeübt.

Angaben zum Prüfungshonorar

Die Angaben zu dem berechneten Gesamthonorar gem. § 285 Nr. 17 HGB sind im Konzernabschluss der Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH enthalten.

Herne, den 4. März 2024

CTH Container Terminal Herne GmbH, Herne

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 26.06.2024.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 1.1.2023	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2023
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	23.000,00				23.000,00
	23.000,00	0,00	0,00	0,00	23.000,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	72.897,26				72.897,26
2. Technische Anlagen und Maschinen	130.611,70				130.611,70
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen	406.783,10	71.341,69	1.456,30	2.368,73	477.212,36
4. Anlagen im Bau	1.456,30	10.400,00	-1.456,30		10.400,00
	611.748,36	81.741,69	0,00	2.368,73	691.121,32
Anlagevermögen gesamt	634.748,36	81.741,69	0,00	2.368,73	714.121,32

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2023	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2023
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	12.779,00	7.667,00		20.446,00
	12.779,00	7.667,00	0,00	20.446,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	11.071,26	5.343,00		16.414,26
2. Technische Anlagen und Maschinen	37.762,70	12.136,00		49.898,70
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen	149.059,10	53.480,99	2.026,73	200.513,36
4. Anlagen im Bau	0,00			0,00
	197.893,06	70.959,99	2.026,73	266.826,32
Anlagevermögen gesamt	210.672,06	78.626,99	2.026,73	287.272,32

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2023	Stand 31.12.2022
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	2.554,00	10.221,00
	2.554,00	10.221,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	56.483,00	61.826,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	80.713,00	92.849,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen	276.699,00	257.724,00
4. Anlagen im Bau	10.400,00	1.456,30
	424.295,00	413.855,30
Anlagevermögen gesamt	426.849,00	424.076,30