Schulte & Sohn Immobilien-Projektentwicklungs-Gesellschaft mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	19.477.243,08	14.821.435,64
I. Sachanlagen	19.474.226,08	14.818.418,64
II. Finanzanlagen	3.017,00	3.017,00
B. Umlaufvermögen	2.200.347,82	5.871.948,57
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.192.582,96	2.620.675,74
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.461.641,16	1.391.582,79
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	7.764,86	3.251.272,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	37.157,69	32.025,45
Bilanzsumme, Summe Aktiva	21.714.748,59	20.725.409,66

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	4.625.903,97	4.288.116,98
I. gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Gewinnrücklagen	217.348,00	217.348,00
III. Gewinnvortrag	3.870.768,98	2.598.173,48
IV. Bilanzgewinn	337.786,99	1.272.595,50
B. Rückstellungen	88.635,30	87.164,27
C. Verbindlichkeiten	16.857.263,27	16.194.255,89
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.734.019,11	5.209.709,54
D. Rechnungsabgrenzungsposten	142.946,05	155.872,52
Bilanzsumme, Summe Passiva	21.714.748,59	20.725.409,66

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften	200.000,00	0,00
davon Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen	200.000,00	0,00

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft gehört nach Bilanzsumme, Umsatzerlösen und Mitarbeiterzahl zu den kleinen Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Bewertung wurde unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens durchgeführt (going concern-Prinzip).

Die Gesellschaft macht bei der Aufstellung der Bilanz und des Anhangs von den Erleichterungen gem. § 266 Abs.1 Satz 3 bzw. § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch. Sie wird für die Offenlegung die Erleichterungen des § 326 HGB in Anspruch nehmen, d.h. nur die Bilanz gem. § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB und den sie betreffenden Anhang beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch einreichen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahre des Zugangs sofort abgeschrieben.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,00 wurden im Jahr des Zugangs sofort als Betriebsausgabe erfasst.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die Rechnungsabgrenzungsposten wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Vorjahr und das Berichtsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellung wurde in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Künftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt und bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde eine Abzinsung gem. § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB vorgenommen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bewertungseinheiten gem. § 285 Nr. 23 HGB

Zur Sicherung von drei Objektfinanzierungen wurden in 2007 und 2010 langfristige ZinsSwap-Vereinbarungen geschlossen. Da bei diesen Vereinbarungen eine Betrags- und Laufzeitidentität mit den jeweiligen Finanzierungen besteht und die Grund- und Sicherungsgeschäfte demselben Marktpreisrisiko unterliegen, werden sie mit dem Grundgeschäft zu einer Bewertungseinheit zusammengefasst. Es wurde das Micro-Hedging gewählt und die Bewertungseinheit wird unter den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ausgewiesen. Der Saldo der mittels ZinsSwap-Vereinbarungen gesicherten langfristigen Finanzierungen beträgt zum Stichtag 2.319.990,00 EUR (Vorjahr 2.455.650,00 EUR).

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktive latente Steuern / Passive latente Steuern

Es wurde von der Erleichterung des § 274 a Nr. 5 HGB Gebrauch gemacht und auf den Ansatz latenter Steuern gem. § 274 HGB verzichtet.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren gem. § 285 Nr. 1a HGB

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 10.003.088,75 (Vorjahr: Euro 8.383.546,65).

Verbindlichkeit gem. § 285 Nr. 1b HGB

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 15.545.742,27.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
- Pfandrecht an unbeweglichen Sachen
- Abtretung Forderungen

Außer den eigenen Sicherheiten sind für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft auch fremde Sicherheiten gestellt worden. Hierbei handelt es sich um Bürgschaften des Geschäftsführers.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB und § 268 Abs. 7 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

	Betrag
	Euro
aus Bürgschaften	200.000,00
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	200.000,00
Summe	200.000,00

Risiko der Inanspruchnahme aus Eventualverbindlichkeiten und Haftungsverhältnissen gem. § 285 Nr. 27 HGB

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen, da die verbürgten Darlehen des Begünstigten durch ausreichende Grundschulden gesichert sind. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns derzeit nicht vor.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane gem. § 285 Nr. 10 HGB

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Geschäftsführer Wolfgang Schulte (Kaufmann) geführt.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer gem. § 285 Nr. 9 c HGB

Zu den zu Gunsten des Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	745.243,66
Neuvergaben im Berichtsjahr	101.511,97
Rückzahlungen im Berichtsjahr	846.755,63
= neuer Kreditbestand	0,00

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	433.980,62

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mindestens 20 Pro-
zent der Anteile gem. § 285 Nr. 11 HGB

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		Euro	Euro
EDM Verwaltungs GmbH	100,00 %	-351,85	25.000,00
EDM GmbH & Co. KG	100,00 %	ca. -24.000,00	10.000,00

Essen, 19. August 2016

gez. Wolfgang Schulte

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.08.2016 festgestellt.