HOB HOB Kurierdienst Hentschel GmbH

Wolfenbüttel

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	527.585,77	435.464,74
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	583,00	0,00
II. Sachanlagen	527.002,77	435.464,74
B. Umlaufvermögen	148.558,26	122.761,22
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	104.612,06	82.310,68
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	43.946,20	40.450,54
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.310,29	3.477,21
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	103.219,10	39.816,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	782.673,42	601.520,08

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	65.381,50	55.989,43
III. Jahresfehlbetrag	63.402,19	9.392,07
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	199.701,00	137.733,00
C. Rückstellungen	19.711,00	13.995,00
D. Verbindlichkeiten	563.261,42	449.792,08
Bilanzsumme, Summe Passiva	782.673,42	601.520,08

Anhang 2006

der Firma

HOB HOB Kurierdienst GmbH, Am Wasserwerk 7, 38304 Wolfenbüttel

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerlicher Maßnahmen

1. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluß der Firma HOB HOB Kurierdienst GmbH wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlicher Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Bei den beweglichen Gegenständen des Sachanlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,- wurde von der Bewertungsfreiheit des § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht. Sie wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag bilanziert. Es gab keine erkennbaren Risiken, die eine Bildung von Einzelwertberichtigungen erfordern. Zur Abdeckung des latenten Ausfallrisikos wurde keine Pauschalwertberichtigung aktivisch abgesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten bereits gezahlte Beträge, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr ist das Kalenderjahr. Es läuft jeweils vom 01.01 bis 31.12. eines jeden Jahres.

2. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die bisher üblichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden nicht verändert.

3. Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein steuerrechtlichen Vorschriften

Im Wirtschaftsjahr 2006 wurden Ansparabschreibungen nach § 7g Abs. 3 EStG für künftige Investitionen in Höhe von 118.000 € gebildet.

Die in Vorjahren gebildete Sonderabschreibung wurde nach § 7g Abs. 1 in Höhe von 2.662 € aufgelöst.

Ansparabschreibungen aus Vorjahren nach § 7g Abs. 3 wurden ohne Verzinsung in Höhe von
15.600 €, mit Verzinsung in Höhe von 43.800 € aufgelöst.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Im Posten "s onstige Vermögensgegenstände" sind Beträge enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen. Dabei handelt es sich um Beträge, die erst nach dem Bilanzstichtag zu Einnahmen werden, aber zum Zweck der periodengerechten Gewinnermittlung bereits zum Bilanzstichtag als Ertrag erfaßt wurden. Die Beträge haben Forderungscharakter.

Im einzelnen waren folgende Sachverhalte zu berücksichtigen:

Sonst. Forderungen	€ 9.000,00
Ford. Autohaus am Bodetal GmbH	€ 12.925,84
Ford. Umsatzsteuererklärung 2006	€ 5.451,87
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar	€ 3.180,42
Verrechnungskonto HOB HOB Briefkurier GmbH	€ 33.731,69
Verrechnungskonto Überzahlungen	€ 1.339,31
Überzahlung SV- Beiträge	€ 745,16
	€ 66.374,29

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind folgende Positionen aufgeführt:

Kfz-Versicherungen	€ 328,46
Kfz-Steuer	€ 1.363,00
Mietaufwendungen	€ 1.044,82
Nebenkosten	€ 574,01
	€ 3.310,29

3. Rückstellungen

Als wesentliche Posten unter der Position "s onstige Rückstellungen" sind folgende im einzelnen aufgeführt:

Rückstellung für Resturlaub	€ 7.646,00
Rückstellung für Aufbewahrungskosten	€ 7.065,00
Rückstellung für Abschlusskosten	€ 5.000,00
	€ 19.711,00

4. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten ist im als Anlage beigefügten Verbindlichkeitenspiegel dargestellt .

Sonstige Pflichtangaben

1. Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

2. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des gesamten abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Herr Wolfgang Hentschel, Wolfenbüttel

Gegenüber dem Gesellschafter bestand am Bilanzstichtag folgende Verbindlichkeit:

Herr Wolfgang Hentschel

€ 386.854,37

3. Angaben über Ergebnisverwendung und Rücklagenbildung

Verlustvortrag	€ -65.381,50
Jahresfehlbetrag 2006	€ -63.402,19
Verwendbare Verluste gesamt	€ -128.783,69

Über die Ergebnisverwendung entscheidet die Gesellschafterversammlung.

4. Außerordentliche Aufwendungen/Erträge

Im Geschäftsjahr 2006 sind außerordentliche Erträge von 22.500 € angefallen. Es handelt sich hier um eine Rückerstattung zuviel gezahlter Steuerberatungskosten aus den Vorjahren, die eingeklagt worden sind.

		Verbindlichkeiten- spiegel zum 31. Dezember 2006
	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren	Restlaufzeit über fünf Jahre	Gesamt- verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten	467.926,82 €	56.242,08 €	39.092,52 €	563.261,42 €

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