KHS Krankenhaus-Hygiene-Service GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	93.233,00	137.761,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.505,00	9.899,00
II. Sachanlagen	74.478,00	115.612,00
III. Finanzanlagen	12.250,00	12.250,00
B. Umlaufvermögen	724.811,90	823.069,25
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	360.089,88	595.836,50
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.114,15	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	364.722,02	227.232,75
Bilanzsumme, Summe Aktiva	818.044,90	960.830,25

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	642.673,16	688.793,66
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	663.793,66	560.436,54
III. Jahresfehlbetrag	46.120,50	-103.357,12
B. Rückstellungen	34.480,29	74.278,69
C. Verbindlichkeiten	140.891,45	197.757,90
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	140.891,45	197.757,90
Bilanzsumme, Summe Passiva	818.044,90	960.830,25

Anhang

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme
steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der KHS Krankenhaus-Hygiene-Service GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Die Bilanz- sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.
Die Wertansätze in der Bilanz zum Bilanzstichtag des Vorjahres wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung
Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten oder Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer.
Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu Anschaffungskosten von netto EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs gemäß § 6 Abs. 2 EStG als sofortiger Aufwand ohne gesonderte Erfassung verbucht. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu netto EUR 1.000,00 werden jährlich als Sammelposten erfasst. Der Sammelposten wird gemäß § 6 Abs. 2a EStG mit jährlich einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst.
Die Vorräte sind nach folgenden Grundsätzen aktiviert worden:
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten oder unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.
Die fertigen und unfertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten oder zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt. Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.
Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem vorstehend dargestellten Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich ebenfalls aus dem Anlagenspiegel.
Rechnungsabgrenzungsposten
Im Rechnungsabgrenzungsposten ist kein Disagio enthalten.
Verbindlichkeiten
In den Verbindlichkeiten sind keine Verbindlichkeiten enthalten, deren Laufzeit mehr als 5 Jahre beträgt.
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch die Geschäftsführer
Holger Kaistra und Siegfried Koloßa geführt.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Bochum,

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Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.11.2012 festgestellt.