contact-Jugendhilfe und Bildung gGmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	119.874,00	124.369,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	853,00	1.100,00
II. Sachanlagen	106.521,00	123.269,00
III. Finanzanlagen	12.500,00	0,00
B. Umlaufvermögen	397.311,37	444.017,27
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	209.103,96	194.143,90
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	188.207,41	249.873,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.317,94	9.541,48
Bilanzsumme, Summe Aktiva	530.503,31	577.927,75

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	413.298,39	444.794,68
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	388.298,39	419.794,68
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse	32.109,00	36.948,00
C. Rückstellungen	40.600,00	41.164,46
D. Verbindlichkeiten	19.376,45	30.069,43
E. Rechnungsabgrenzungsposten	25.119,47	24.951,18
Bilanzsumme, Summe Passiva	530.503,31	577.927,75

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der contact-Jugendhilfe und Bildung gGmbH mit Sitz in Berlin wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Registernummer 125120 B geführt.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Geschäftstätigkeit aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang dargestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.


2. Angaben zu Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Kassenbestände und Bankguthaben sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Zuwendungen der öffentlichen Hand zu den Investitionskosten werden nicht von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgesetzt, sondern als Sonderposten für Investitionen passiviert. Die Zweckbindungsdauer entspricht hier der Nutzungsdauer. Analog der Abschreibung werden die Sonderposten aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.


3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

In den sonstigen Vermögensgeständen sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 31.882,14 Euro (Vorjahr: 35.061,72 Euro) enthalten.

Verbindlichkeit zum	Gesamt-	Restlaufzeiten
31.12.2018	betrag	bis zu		größer
Vorjahr		1 Jahr	1-5 Jahre	5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro
aus Lieferungen und Leistungen	5.185,20	5.185,20	0,00	0,00
	12.485,52	12.485,52	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	14.191,25	14.191,25	0,00	0,00
	17.583,91	17.583,91	0,00	0,00
Summe	19.376,45	19.376,45	0,00	0,00
	30.069,43	30.069,43	0,00	0,00

Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 13.881,38 Euro (Vorjahr: 14.773,98 Euro).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung enhalten Aufwendungen für Altersversorgung von 1.209,84 Euro (Vorjahr: 5.109,94 Euro).

5. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 44 (Vorjahr: 45).

Berlin, 27. März 2019

(Uwe Lamm)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.09.2019 festgestellt.