Dienstleistungsgesellschaft Nord GmbH

Flensburg

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Bilanz per 31.12.2020

Aktivseite
€
			31.12.2020	31.12.2019
A.	Anlagevermögen:
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	11.209,00		18.092,46
II.	Sachanlagen	102.619,69	113.828,69	144.796,66
B.	Umlaufvermögen:
I.	Vorräte	2.759,41		6.780,63
II.	Forderungen und sonstige
	Vermögensgegenstände	176.078,80		149.536,89
III.	Kassenbestand, Guthaben bei
	Kreditinstituten	387.097,80	565.936,01	387.249,35
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		5.965,66	5.335,66
			685.730,36	711.791,65

Passivseite
€
				31.12.2020	31.12.2019
A.	Eigenkapital:
I.	Gezeichnetes Kapital		55.000,00		55.000,00
II.	Gewinnvortrag	460.478,55			395.032,64
III.	Jahresüberschuss	9.171,04			65.445,91
			469.649,59	524.649,59	515.478,55
B.	Rückstellungen			41.520,89	41.714,67
C.	Verbindlichkeiten			118.407,88	153.878,43
	davon mit einer Restlaufzeit
	bis zu einem Jahr	89.755,88
	Vorjahr	118.474,43
	über ein Jahr	28.652,00
	Vorjahr	35.404,00
	über fünf Jahre	1.644,00
	Vorjahr	8.396,00
D.	Rechnungsabgrenzungsposten			1.152,00	720,00
				685.730,36	711.791,65

Anhang auf den 31. Dezember 2020

Die Dienstleistungsgesellschaft Nord GmbH mit Sitz in Flensburg ist unter der Nummer HRB 6304 FL in das Handelsregister der Stadt Flensburg eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie den eingängigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt und gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB Abs. 1.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen bewertet; die Festlegung der Nutzungsdauer erfolgt entsprechend den amtlichen steuerlichen Abschreibungstabellen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um lineare Abschreibungen bewertet; die Festlegung der Nutzungsdauer erfolgt entsprechend den amtlichen steuerlichen Abschreibungstabellen. Sofern der beizulegende Wert niedriger ist, wird dieser angesetzt. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit einem Wert von 250,00 € bis 1.000,00 € werden im Jahr des Zugangs nach § 6 Abs. 2a EStG in einem Sammelposten eingestellt und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt. Individuelle Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine angemessene Pauschalwertberichtigung berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nennbeträgen ausgewiesen.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Gesellschafterin Die Mürwiker GmbH betragen 11.241,33 € (Vorjahr 18.388,27 €) und gegenüber verbundenen Unternehmen 4.041,91 € (Vorjahr 7.290,53 €).

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Die Mürwiker GmbH betragen 10.765,99 € (Vorjahr 58.477,09 €), davon aus Lieferungen und Leistungen 10.765,99 € (Vorjahr 8.385,09 €) und aus Umsatzsteuerverbindlichkeit 0,00 € (Vorjahr 50.092,00 €). Die Gesellschaft ist in 2020 nicht Teil der Umsatzsteuerlichen Organschaft. Daher besteht die Umsatzsteuerverbindlichkeit gegenüber dem Finanzamt Flensburg und nicht gegenüber der Gesellschafterin.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen 1.668,33 € (Vorjahr 3.116,52 €).

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 42.248,14 €(Vorjahr 28.912,43 €) und aus Steuern in Höhe von 13.072,74 €.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beläuft sich auf 35.404,00 €. Gewährte Sicherheiten sind die Sicherungsübereignung zweier Photovoltaik-Anlagen.

Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt wurden 66 Mitarbeiter|innen beschäftigt (Vorjahr 62 Mitarbeiter|innen).

Der Konzernabschluss wird durch die Gesellschafterin Die Mürwiker GmbH, Flensburg, aufgestellt.

Die Gesellschaft ist weiterhin von der Corona- Pandemie im Jahr 2020 und 2021 betroffen, u. a. durch Umsatzeinbußen im Bereich der Logistik, Arbeitnehmerüberlassung und in der Abteilung Gesundheit. Es wurden für die betroffenen Abteilungen Kurzarbeit beantragt. Die Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind im Einzelnen noch nicht absehbar.

In der Nacht von Donnerstag (11.02.2021) auf Freitag (12.02.2021) kam es zu einem breit angelegten erfolgreichen Hacker-Angriff auf die Mürwiker-Gruppe mit allen ihren Tochterfirmen und Beteiligungen. Die Dienstleistungsgesellschaft Nord GmbH bezieht als Tochterfirma u.a. Leistungen der Finanzbuchhaltung, Personalverwaltung und IT-Netzwerk der Mürwiker-Gruppe.

Nach wie vor ist die Mürwiker-Gruppe durch diesen massiven Hacker-Angriff nicht in der Lage angemessen zu arbeiten, da Daten für die gesamte Finanzbuchhaltung umfassend nicht zur Verfügung stehen. Alle Daten, Bewegungsdaten, Erfassungen, Kassen, Anlagevermögen usw. sind 132-fach verschlüsselt und können nicht verwendet werden. Entsprechende Sicherungen sind ebenfalls verschlüsselt. Mehrfache Anläufe der Entschlüsselung und Wiederherstellung sind fehlgeschlagen. Einschränkungen in der Nutzung der Technik, der bisherigen Software sowie in der Kommunikation müssen nach wie vor noch bis mindestens Ende des Jahres 2022 hingenommen werden.

Mit hoher Priorität wurde bis zum Ende Januar 2022 zunächst an der Wiederherstellung der Lohnbuchhaltung gearbeitet. Hierzu waren umfangreiche und vollständige manuelle Eingaben erforderlich. Bis dahin erhielten alle Mitarbeitenden Abschläge auf Basis der Januargehälter von 2021. Seit Februar 2022 werden jetzt wieder reguläre Gehälter ausgezahlt. Ein externer Dienstleister übernimmt mittlerweile die Lohnbuchhaltung für die Gesellschaft.

Schwierigkeiten bestehen insbesondere in der Wiederherstellung der kompletten Anlagenbuchhaltung sowie der Kreditoren- und Debitorenbuchhaltung. Hierfür musste in der Mürwiker-Gruppe ein externer Dienstleister gesucht werden, da das vorhanden Personal nur bedingt für die Wiederherstellung/Nachbuchen von 2 Geschäftsjahren Ressourcen zur Verfügung hatte.

Wegen der bereits fortgeschrittenen Digitalisierung stehen Belege weder in der Kreditoren- noch in der Debitorenbuchhaltung zur Verfügung. Es sind noch immer erhebliche Lücken vorhanden, so dass auch Auswertungen und Buchungen für das Wirtschaftsjahr 2022 nicht erstellt werden können. Die Aussagekraft solcher Auswertungen ohne die Einnahmenseite und das Anlagevermögen ist einfach zu gering. Die Nachbuchung der Daten für das Geschäftsjahr 2020 konnten mittlerweile für die Dienstleistungsgesellschaft Nord GmbH GmbH rekonstruiert und erfasst werden.

Im Geschäftsjahr 2020 erfolgte die Geschäftsführung bis zum 09.09.2020 durch Herrn Jürgen Klee und ab dem 10.09.2020 durch Thomas Stengel. Im Geschäftsjahr 2020 wurde eine Einzelprokura zugunsten von Herrn Jörg Timmann bestellt.

Seit dem 08.03.2022 erfolgt die Geschäftsführung durch Herrn Jörg Timmann; nicht mehr Geschäftsführer ist Herr Thomas Stengel. Seit dem 08.03.2022 wurde eine Einzelprokura zugunsten von Herrn Thomas Stengel bestellt; nicht mehr Prokurist ist Herr Jörg Timmann.

Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Geschäftsführer. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so ist jeder Geschäftsführer alleinvertretungsberechtigt.

Geschäftsführer:

Jörg Timmann

Flensburg, den 14. Dezember 2022

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2020 erfolgte in der Gesellschafterversammlung vom 26. Januar 2023.