W.H.Y. Concept GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	381.010,49	380.476,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	104,00	721,00
II. Sachanlagen	226.406,49	225.255,00
III. Finanzanlagen	154.500,00	154.500,00
B. Umlaufvermögen	1.092.793,25	1.428.025,05
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.025.281,71	1.415.383,62
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.622,91	7.618,91
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	67.511,54	12.641,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	4.586,69
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.473.803,74	1.813.087,74

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	601.188,73	675.046,01
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Gewinnvortrag	645.046,01	66.572,57
III. Jahresfehlbetrag	73.857,28	-578.473,44
B. Rückstellungen	28.375,00	8.915,00
C. Verbindlichkeiten	844.240,01	1.129.126,73
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	332.200,00	383.320,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.473.803,74	1.813.087,74

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die Firma der Gesellschaft lautet W.H.Y. Concept GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Düsseldorf unter HRB 63757 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Düsseldorf. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB) auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird mit Anschaffungs-/Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet.

Die Gesellschaft wendet die lineare Abschreibungsmethode auf Anlagenzugänge an.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert nach Abzug der erforderlichen Wertberichtigungen bilanziert. Es werden alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.

Flüssige Mittel werden zu Nennwerten bilanziert.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen.

Für die sonstigen Rückstellungen wurde der Erfüllungsbetrag als Bewertungsmaßstab berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2019 ist im Anlagenspiegel der W.H.Y. Concept GmbH dargestellt.

2. Forderungen

Forderungen mit Restlaufzeiten über einem Jahr bestehen nicht.

Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen gegenüber der gegenüber der Okinii Essen/Düsseldorf GmbH mit TEUR 257.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben mit TEUR 51 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und mit TEUR 281 eine Restlaufzeit über einem Jahr.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaften mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen gegenüber der Okinii Köln GmbH mit TEUR 100 und der Okinii Düsseldorf Medienhafen GmbH mit TEUR 113. Daneben bestehen Verbindlichkeiten aus noch nicht eingezahlter Stammeinlage in Höhe von TEUR 25.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 169 und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 0.

4. Gewinn- und Verlustrechnung

In den Zinserträgen sind Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 9 enthalten.

In den Zinsaufwendungen sind Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 9 enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Der Geschäftsführung gehörten im Zeitraum vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 an:

Frau Pui Yi Elsje Yeh-Au

Sie ist stets allleinvertretungsberechtigt.

Gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe der Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung verzichtet.

Neben dem Geschäftsführer werden 12 weitere Mitarbeiter beschäftigt.

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen mit einem jährlichen Mietzins von TEUR 47.

Die größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 274a, 276 und 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Anlagespiegel

		Stand				Stand
		01.01.2019	Abgang‑		Abschreibung‑	31.12.2019
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
EDV‑Software	Ansch‑/Herst‑K	2.468,78				2.468,78
	Abschreibung	1.747,78	617,00			2.364,78
	Buchwerte	721,00			617,00	104,00
Grundstücke,grndst. Rechte und Bauten	Ansch‑/Herst‑K Abschreibung	18.630,00 0,00	13.313,49			31.943,49 0,00
	Buchwerte	18.630,00	13.313,49			31.943,49
Geschäftsbauten	Ansch‑/Herst‑K	195.669,04				195.669,04
	Abschreibung	42.507,04	3.914,00			46.421,04
	Buchwerte	153.162,00			3.914,00	149.248,00
Pkw	Ansch‑/Herst‑K	2.391,39				2.391,39
	Abschreibung	1.350,39	341,00			1.691,39
	Buchwerte	1.041,00			341,00	700,00
Geschäftsaus‑ stattung	Ansch‑/Herst‑K Abschreibung	10.994,96 3.721,96	1.059,00			10.994,96 4.780,96
	Buchwerte	7.273,00			1.059,00	6.214,00
Büroeinrichtung	Ansch‑/Herst‑K	88.084,98	1.780,28			89.865,26
	Abschreibung	52.667,98	7.572,28			60.240,26
	Buchwerte	35.417,00	1.780,28		7.572,28	29.625,00
Einbauten in fremde Grundstücke	Ansch‑/Herst‑K Abschreibung	13.499,68 3.767,68	1.056,00			13.499,68 4.823,68
	Buchwerte	9.732,00			1.056,00	8.676,00
Geringwertige Wirt‑ schaftsgüter	Ansch‑/Herst‑K Abschreibung	20.934,32 20.934,32	396,63 396,63			21.330,95 21.330,95
	Buchwerte	0,00	396,63		396,63	0,00
Wirtschaftsgüter (Sammelposten)	Ansch‑/Herst‑K Abschreibung	4.136,16 4.136,16				4.136,16 4.136,16
	Buchwerte	0,00				0,00
Anteile an ver‑ bundenen Unternehmen	Ansch‑/Herst‑K Abschreibung	150.000,00 0,00				150.000,00 0,00
	Buchwerte	150.000,00				150.000,00
Beteiligungen	Ansch‑/Herst‑K	4.500,00				4.500,00
	Abschreibung	0,00				0,00
	Buchwerte	4.500,00				4.500,00
	Ansch‑/Herst‑K	511.309,31	15.490,40			526.799,71
	Abschreibung	130.833,31	14.955,91			145.789,22
	Buchwerte	380.476,00	15.490,40		14.955,91	381.010,49

sonstige Berichtsbestandteile

Düsseldorf, den 09. April 2021

Pui Yi Elsje Yeh-Au

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.04.2021 festgestellt.