ARTIFEX Sportanlagenservice GmbH

Weimar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz mit MRKZ

ARTIFEX Sportanlagenservice GmbH

AKTIVA

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Werte
2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
3. Geschäfts- oder Firmenwert
4. geleistete Anzahlungen
5. Verschmelzungsmehrwert
II. Sachanlagen	6.605,80
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
2. Technische Anlagen und Maschinen
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.750,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.855,80
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen
3. Beteiligungen
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
5. Wertpapiere des Anlagevermögens
6. Sonstige Ausleihungen
7. Genossenschaftsanteile
8. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversiche
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	6.252,02
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	6.252,02
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen
3. In Ausführung befindliche Bauaufträge
4. In Arbeit befindliche Aufträge
5. Fertige Erzeugnisse und Waren
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
6. Geleistete Anzahlungen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	37.061,81
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	21.479,77
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.749,00
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
4. Eingeforderte, noch ausstehende Einlagen
5. Eingeforderte Nachschüsse
6. Sonstige Vermögensgegenstände	3.833,04
7. Aktiv Unterschiedsbetr a. Vermögverr o Pensi
III. Wertpapiere
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
2. Eigene Anteile
3. Sonstige Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	313.293,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	925,44
1. Aktive Rechnungsabgrenzung	925,44
D. Aktive latente Steuern
E. sonstige Aktiva
SUMME AKTIVA	364.138,07

PASSIVA

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	150.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
1. Gesetzliche Rücklagen
2. Rücklage für eigene Anteile
3. Satzungsmässige Rücklagen
4. Andere Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	76.508,61
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	18.246,30
B. Sonderposten mit Rücklagenanteil
1. Sonderposten mit Rücklagenanteil
2. Sonderposten aus d. Währungsumstellung auf
3. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen
C. Rückstellungen	41.788,33
1. Rückstellungen f.Pensionen u.ähnl.Verpflicht.
2. Steuerrückstellungen	22.606,00
3. Sonstige Rückstellungen	19.182,33
D. Verbindlichkeiten	77.594,83
1. Anleihen, davon konvertibel
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
4. Verbindlichkeiten a. Lieferungen und Leistung	9.504,51
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechse
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mi denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
8. Sonstige Verbindlichkeiten	68.090,32
-davon Verbindlichkeiten aus Steuern	-40.318,39
E. Rechnungsabgrenzungsposten
1. Passive Rechnungsabgrenzung
F. Passive latente Steuern
G. sonstige Passiva
SUMME PASSIVA	364.138,07

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Grundsätzliche Angaben und Erläuterungen

Der vorliegende Jahresabschluss der ARTIFEX Sportanlagenservice GmbH, Weimar, zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie unter Beachtung geltender Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Der Unternehmenssitz der Barthel Beteiligungsgesellschaft mbH befindet sich in Weimar, weitere Standorte sind nicht vorhanden. Die Gesellschaft ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Jena HRB 517663 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. § 267 Abs. 4 HGB. Sie nimmt für die Aufstellung des Jahresabschlusses die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sowie Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zum Bilanzstichtag mit den Anschaffungskosten gemäß § 255 Abs. 1 HGB, vermindert um planmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 HGB bewertet. Die Abschreibungen wurden linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und auf Zugänge des Anlagevermögens im Berichtsjahr zeitanteilig vorgenommen.

Selbstständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten EUR 800 nicht übersteigen, wurden im Geschäftsjahr 2022 gemäß § 6 Abs. 2 S.1 EStG sofort abgeschrieben. Im handelsrechtlichen Jahresabschluss wurde ebenso verfahren.

Die sonstigen Ausleihungen wurden zum Nennwert bewertet.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden mit den Anschaffungskosten gemäß § 255 Abs. 1 HGB unter Beachtung des Niederstwertprinzips nach § 253 Abs. 4 HGB bewertet.

Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen wurden zu Herstellungskosten gemäß § 255 Abs. 2 S.2 und S. 3 HGB bewertet, wobei neben den direkt zurechenbaren Materialeinzelkosten, Fertigungslöhnen und Sondereinzelkosten der Fertigung auch Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie der Werteverzehr des Anlagevermögens, sofern durch die Fertigung verursacht und angemessene Teile der Kosten der allgemeinen Verwaltung berücksichtigt wurden. Das Niederstwertprinzip gemäß § 253 Abs. 4 HGB wurde beachtet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalbetrag abzüglich gegebenenfalls notwendiger Wertberichtigung angesetzt.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum Nominalbetrag.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Auszahlungen und fällige Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und wurden gemäß § 249 HGB i.V.m. § 253 Abs. 1 S. 2 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Angaben zur Bilanz

Auf die Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagespiegel) wurde verzichtet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzen sich zusammen aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 11,7 (Vj. TEUR 9,9).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben bis auf TEUR 21,5 (Vj. TEUR 4,3) Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, setzen sich zusammen aus Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 9,5 (Vj. TEUR 43,1) und Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit bis zu fünf Jahren in Höhe von TEUR 0 (Vj. TEUR 0).

Die Geschäftsführung der ARITFEX Sportanlagenservice GmbH gehörte im Geschäftsjahr 2022 Herrn Daniel Fronek-Barthel, Grammetal hauptberuflich an.

Weimar, 20.11.2023

ARTIFEX Sportanlagenservice GmbH

Daniel Fronek-Barthel

Geschäftsführung

Angabe gemäß § 328 Abs. 1a S. 1 HGB

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde am 21.11.2023 festgestellt.