Spremberger Wohnungsbaugenossenschaft e.G.

Spremberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktivseite

			2005
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software		9.618,00	10.372,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	49.688.082,28		53.934.391,28
2. Grundstücke mit Geschäftsbauten	418.457,88		444.439,88
3. Grundstücke ohne Bauten	60.675,80		60.675,80
4. Technische Anlagen und Maschinen	9.515,00		19.889,00
5. Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	8.843,00		12.962,00
6. Anlagen im Bau	0,00		0,00
		50.185.573,96	54.472.357,96
Anlagevermögen gesamt		50.195.191,96	54.482.729,96
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke
und andere Vorräte
1. Unfertige Leistungen	1.766.347,43		1.799.563,88
2. Andere Vorräte	12.926,79		11.549,69
		1.779.274,22	1.811.113,57
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderung aus Vermietung	89.072,89		126.731,09
2. Forderung aus anderen
Lieferungen und Leistungen	2.300,63		4.790,77
3. Sonstige Vermögensgegenstände	260.535,00		105.929,89
		351.908,52	237.451,75
IV. Flüssige Mittel und Bausparguthaben
1. Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten	1.988.262,24		1.829.104,32
2. Bausparguthaben	1.425.943,58		2.073.921,81
		3.414.205,82	3.903.026,13
V. Rechnungsabgrenzungsposten
1. Geldbeschaffungskosten	24.497,72		27.426,29
2. Andere Rechnungsabgrenzungsposten	4.747,55		5.809,30
		29.245,27	33.235,59
Bilanzsumme		55.769.825,79	60.467.557,00

Passivseite

				2005
		€	€	€
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
1. der mit Ablauf des Geschäftsjahres
ausgeschiedenen Mitglieder		71.784,54		77.937,76
2. der verbleibenden Mitglieder		1.212.374,44		1.244.637,77
3. aus gekündigten Geschäftsanteilen		12.313,56		4.123,72
			1.296.472,54	1.326.699,25
Rückständige fällige Einzahlungen
auf Geschäftsanteile:	20.840,84
	(22.249,32 €)
II. Ergebnisrücklagen
1. Sonderrücklage gem.§27 Abs.2 DMBilG		19.875.623,84		22.851.181,84
davon entnommen	2.975.558,00 €
	( 0,00€)
davon gem.§17 Abs.4 Satz 3 DMBilG
	13.574,00 €
	(13.574,00 €)
2. Gesetzliche Rücklage		30.294,04		30.294,04
			19.905.917,88	22.881.475,88
III. Bilanzverlust
1. Verlustvortrag		-36.249,77		-48.921,93
2. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss		-3.236.186,24		12.672,16
3. Entnahme aus Sonderrücklage		2.975.558,00
			-296.878,01	-36.249,77
Eigenkapital gesamt			20.905.512,41	24.171.925,36
B. Sonderposten mit Rücklageanteil			853.048,61	758.988,94
C. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		51.512,08		45.000,00
			51.512,08	45.000,00
			21.810.073,10
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten		31.813.475,84		33.360.848,98
2. Erhaltene Anzahlungen		1.829.152,21		1.858.733,17
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung		9.430,01		7.945,17
4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen		252.048,60		186.063,85
5. Sonstige Verbindlichkeiten		55.646,03		78.051,53
davon aus Steuern	8.460,13		33.959.752,69	35.491.642,70
	(7.521,87 €)
davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit	0,00
	(19.486,12 €)
Bilanzsumme			55.769.825,79	60.467.557,00

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Abschluß für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des Genossenschaftsgesetzes, der Satzung sowie des DMBilG aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entsprechend der Verordnung

über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 06. März 1987.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Berichtigung gem. § 36 DMBilG betrifft die Einbeziehung des Grund und Bodens aufgrund des § 1 Abs. 1

des Wohnungsgenossenschaftsgesetz, sofern eine Zuordnung der Oberfinanzdirektion vorlag.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und um die planmäßige lineare Abschreibung vermindert. Die Nutzungsdauer der Wohnobjekte und andere Vermögensgegenstände wurden wie folgt festgelegt:

	Jahre
Immaterielle VG	3
Wohnobjekte	50
Garagen	40
Techn. Anlagen u. Maschinen	15/6
Geschäftsgebäude	25
Heizstation	20
Parkplatz	15

Im Jahr 2006 wurden insgesamt außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 2.975.558,- € vorgenommen.

Diese verteilen sich wie folgt:

Stieglitzweg 2-5	503.050,00 €
Stiegl.6/Storchenw.6-9	894.533,00 €
Storchenweg 10-13	583.502,00 €
Kantstraße 2-4	1,00 €
Stieglitzweg 16-19	865.356,00 €
Stieglitzweg 14-15	129.116,00 €

Die Gebäude Stieglitzweg. 2-5, Stiegl.6/Storchenweg 6-9, Storchenweg 10-13 und Kantstraße 2-4 wurden 2006 abgerissen und der verbleibende Buchwert in voller Höhe abgeschrieben. Die Gebäude Stiegl. 16-19 und 14-15 werden voraussichtlicht in 2008 abgerissen, daher wird der Buchwert auf die Restnutzungsdauer (2 Jahre) aufgeteilt.

Die Nutzungsdauer der Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde auf 3 bis 11 Jahre geschätzt.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben (§ 6 Abs. 2 EStG).

Bei den unfertigen Leistungen handelt es sich um noch nicht abgerechnete Betriebskosten für das Jahr 2006.

Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten. Diese wurden jedoch um die Kosten für die Leerwohnungen, gemindert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und erfassen alle erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz:

Zum Anlagevermögen wird auf den Anlagespiegel Anlage 1 verwiesen.

In den Posten sonstige Vermögensgegenstände sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die rechtlich erst nach dem Abschlußstichtag entstehen.

Die Sonderrücklage gem. § 27 Abs. 2 DMBilG entwickelte sich wie folgt:

Stand 01.01.1990 39.508.733,14 DM

Stand 31.12.1992 39.508.733,14 DM

Veränderung nach § 36 DMBilG

Verbindlichkeiten gegenüber Staatshaushalt 752.079,84 DM

Aus Sonderrücklage zur Verlustdeckung für

Vorgaben entnommen 2.554.497,37 DM

(VV v. 6.5.93 + 9.3.94) 1.059.108,88 DM -3.623.606,25 DM

Stand 31.12.1993 36.637.206,73 DM

Aus Sonderrücklage zur Verlustdeckung für

Vorjahr entnommen (VV v. 15.6.95) -477.693,50 DM

Aktivierung der Forderung gem. § 4 AHG 4.059.876,70 DM

Bilanzierung des Grund u. Bodens gem. § 36 DMBilG 1.496.002,50 DM

Passivierung der Rückstellung für

Erlösabführungsverpflichtungen gem. § 5 AHG -3.001.517,70 DM

Stand 31.12.1994 38.713.874,73 DM

Bilanzierung des Grund u. Bodens gem. § 36 DMBilG 2.801.475,00 DM

Stand 31.12.1995 41.515.349,73 DM

Bilanzierung des Grund u. Bodens gem. § 36 DMBilG 74.385,00 DM

Passivierung der Rückstellung für

Erlösabführungsverpflichtungen gem. § 5 AHG -1.009.427,28 DM

Stand 31.12.1996 40.580.307,45 DM

Bilanzierung des Grund u. Bodens gem. § 36 DMBilG 630.792,00 DM

Stand 31.12.1997 41.211.099,45 DM

Bilanzierung des Grund u. Bodens gem. § 36 DMBilG 55.170,00 DM

Stand 31.12.1998 / 31.12.1999 41.266.269,45 DM

aus Sonderrücklage zur Verlustdeckung

lt. Beschluß 08/2000 - VV vom 25.05.00 - 448.430,78 DM

Bilanzierung des Grund u. Bodens

Kauf Seniorenheim 103.801,50 DM

Stand 31.12.2000 40.921.640,17 DM

Korrektur Grund u. Boden Seniorenheim - 103.801,50 DM

Auflösung Rst. Erlösabführung § 5 AHG 3.875.188,31 DM

Stand 31.12.2001 44.693.026,98 DM

Stand per 01.01.02-31.12.05 22.851.181,84 €

Entnahme der außerplanmäßigen Afa 2006

aus Sonderrücklage - lt. Beschluß -2.975.558,00 €

Stand per 31.12.2006 19.875.623,84 €

Laut Vorstandsbeschluß wird die außerplanmäßige Abschreibung in Höhe von 2.975.558,- € aus der Sonderrücklage entnommen.

Der Verlustvortrag erhöht sich um den Jahresfehlbetrag 2006 in Höhe von 260.628,24 €.

Der Sonderposten mit Rücklageanteil wurde durch die Investitionszulage wie folgt gebildet:

Investitionszulage 1999	667.023,72 €
Auflösung SoPo 2001	- 13.340,63 €
Bestand per 31.12.2001	653.683,09 €
Nachtrag IZ 1999	20.255,85 €
Investitionszulage 2000	103.240,00 €
Auflösung SoPo 2002	-15.810,00 €
Bestand per 31.12.2002	761.368,94 €
Investitionszulage 2001	47.927,00 €
Auflösung SoPo 2003	-16.769,00 €
Bestand per 31.12.2003	792.526,94 €
Auflösung SoPo 2004	-16.769,00 €
Bestand per 31.12.2004	775.757,94 €
Auflösung SoPo 2005	-16.769,00 €
Bestand per 31.12.2005	758.988,94 €
Investitionszulage 2003	113.089,67 €
Auflösung SoPo 2006	-19.030,00 €
Bestand per 31.12.2006	853.048,61 €

Sonstige Rückstellungen beinhalten für	Prüfungskosten 2006	T€	25,0
	Steuerberatungskosten 2004	T€	1,9
	Steuerberatungskosten 2005	T€	10,0
	Steuerberatungskosten 2006	T€	10,0
	Berufsgenossenschaft 2005	T€	4,6

Die Verbindlichkeiten enthalten keine größeren Beträge die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

Zur Fristigkeit der Verbindlichkeiten einschließlich deren Sicherheiten wird auf den Verbindlichkeitsspiegel

Anlage 2 verwiesen.

In der Bilanz nicht erfaßte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung

waren, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

In dem Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende periodenfremde Erträge

enthalten:

Erträge durch Ausbuchung von Verbindlichkeiten T€ 1,6

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind 19.030,- € Erträge aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil enthalten.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind 15.232,91 € (Vorjahr 12.480,07 €) Ausbuchungen von Forderungen enthalten.

Weiterhin sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 1.537,44 € auf dem Konto "Aufwand früherer Jahre" gebucht.

D. Sonstige Angaben

Durchschnittlich waren 2006 im Unternehmen folgende Arbeitnehmer beschäftigt:

	Vollbeschäftigte	Teilzeitbeschäftigte
Vorstand	1	1
Verwaltung	6	1
Regie	12	-
Gesamt	19	2

Mitgliederbewegung

Mitgliederbestand am 01.01.2006		1511
Zugänge	+	56
Abgänge	-	85
Übertragungen	+	9
Übertragungen	-	9
Mitgliederbestand am 31.12.2006		1482

Der Gesamtbetrag der Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder beträgt 1.212.374,44 €.

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich 2006 um 32.263,33 € vermindert.

Gemäß Satzung haften die Mitglieder mit dem übernommen Geschäftsanteilen.

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes

Verband Berlin-Brandenburgischer

Wohnungsunternehmen e.V.

Lentzeallee 107

14195 Berlin

Mitglieder des Vorstandes

Herr Frank Petraus	- Geschäftsführender Vorstand
Herr Lothar Koernig	- Nebenamtlicher Vorstand

Mitglieder des Aufsichtsrates

		Berufe
Herr Hans-Jürgen Opitz	Vorsitzender	Elektro-Ing
Herr Frank Kulisch		Elektro-Meister
Herr Henry Fontana	(ausgeschieden am 1.6.06)	Industriemeister
Herr Egon Wochatz		Lehrer
Herr Andreas Lemke		Elektro-Ing
Herr Mario Fontana	(gewählt am 1.6.06)	Selbständiger

Spremberg, den 26.04.2007

Petraus Koernig

Geschäftsführender Vorstand

Vorstand

Anlagenspiegel

	Anschaffungs-	Berichtg.gem.	Zugänge	Abgänge	Umbuchg.	Anschaffungs-
	Herstellungs-	§ 36 DMBilG				Herstellungs-
	kosten					kosten
	01.01.2006					31.12.2006
	€	€	€	€	€	€
Immaterielle VG
Software	83.429,00		9.988,06	2,00		93.415,06
Grundstücke	69.862.947,53			4.372.754,05		65.490.193,48
mit Wohnbauten
Grundstücke	732.381,26					732.381,26
mit Geschäftsbauten
Grundstücke	60.675,80					60.675,80
ohne Bauten
Techn. Anlagen	49.206,00			9555,00		39.651,00
u. Maschinen
and. Anlagen,	236.413,12		1.152,73	19.691,08		217.874,77
Betriebs- u. Ge-
schäftsausstattg.
geringwertige WG	14084,87		2.363,49	177,80		16.270,56
Anlagen im Bau	0,00					0,00
Sachanlagen	70.955.708,58	0,00	3.516,22	4.402.177,93	0,00	66.557.046,87
Gesamt	71.039.137,58	0,00	13.504,28	4.402.179,93	0,00	66.650.461,93

	Kumulierte	Abschreibg.	auf Abgänge		Kumulierte	Buchwerte	Buchwerte
	Abschreibg.	d.Geschäfts-	entfallende		Abschreibg.
		jahres	Abschreibg.	Umbuchg.
					31.12.2006	31.12.2006	31.12.2005
	€	€	€	€	€	€	€
Immaterielle VG
Software	73.057,00	10.740,06			83.797,06	9.618,00	10.372,00
Grundstücke	15.928.556,25	4.246.309,00	4.372.754,05		15.802.111,20	49.688.082,28	53.934.391,28
mit Wohnbauten
Grundstücke	287.941,38	25.982,00			313.923,38	418.457,88	444.439,88
mit Geschäftsbauten
Grundstücke	0,00	0,00			0,00	60.675,80	60.675,80
ohne Bauten
Techn. Anlagen	29.317,00	5.458,00	4639,00		30.136,00	9.515,00	19.889,00
u. Maschinen
and. Anlagen,	223.451,12	5.265,73	19.685,08		209.031,77	8.843,00	12.962,00
Betriebs- u. Ge-
schäftsausstattg.
geringwertige WG	14.084,87	2.363,49	177,80		16.270,56	0,00	0,00
Anlagen im Bau					0,00	0,00	0,00
Sachanlagen	16.483.350,62	4.285.378,22	4.397.255,93	0,00	16.371.472,91	50.185.573,96	54.472.357,96
Gesamt	16.556.407,62	4.296.118,28	4.397.255,93	0,00	16.455.269,97	50.195.191,96	54.482.729,96

		davon
		Restlaufzeit			gesichert
Verbindlichkeiten	Insgesamt €	unter 1 Jahr €	1 bis 5 Jahre €	über 5 Jahre €	€	Art der Sicherung
Anleihen
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	31.813.475,84	1.906.500,69	7.984.802,84	21.922.172,31	31.641.892,21	GPR
		( 1.496.380,62)
Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern
Erhaltene Anzahlungen	1.829.152,21	1.829.152,21
		( 1.858.733,17)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	9.430,01	9.430,01
		( 7.945,17)
Verbindlichkeiten aus Betreuungstätigkeit
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	252.048,60	252.048,60
		( 186.063,85)
Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel
Sonstige Verbindlichkeiten	55.646,03	55.646,03
		( 78.051,53)
Gesamtbetrag	33.959.752,69	4.052.777,54	7.984.802,84	21.922.172,31	31.641.892,21

Spremberger Wohnungsbaugenossenschaft eG (SWG)